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合同书是不是其他会计资料
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
印花税是核定的购销合同、资金账簿、其他营业账簿，可是打开印花税申报表就只有购销合同一项，是不是其他两项不用交
你好，是不是其他两项税局没给你核定这个项目 的税种
76楼
2023-01-03 14:46:10
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 江上孤鸿 发表的提问：
购销合同印花税怎么算，是不是购销合计额的万分之三，见其他的会计都是按购销合同只和的70%再乘以万分之三，是怎么算的？
您好，合同金额的的万分之三
77楼
2023-01-03 15:08:20
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江上孤鸿：回复笑笑老师 为什么俺这的会计申报时是购销额的70%，再乘以万分之三？
2023-01-03 15:38:07
笑笑老师：回复江上孤鸿您好，这样计算是错误的
2023-01-03 15:50:10
江上孤鸿：回复笑笑老师 谢谢老师的解答
2023-01-03 16:13:15
笑笑老师：回复江上孤鸿您好，不客气，希望对您有所帮助。
2023-01-03 16:39:46
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 友好的水杯 发表的提问：
已经声明作废的国税地税是否能退款？
你多交了税可以申请退回或者留着以后抵扣
78楼
2023-01-03 15:35:58
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 平 发表的提问：
利润部分要交国税和地税是什么意思
你好 利润部分交国地税 哪里看的 有利润交企业所得税
79楼
2023-01-04 14:52:48
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 邓慧堂 发表的提问：
地税是0申报。申报状态显示是成功，交款状态是未缴款，是不是我这0申报申报状态是成功，缴款就不用管了
你好！是的。不用交就不用管了。
80楼
2023-01-04 14:59:29
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 酷炫的鞋垫 发表的提问：
国税是季报的那地税是不是也是季报的
你好，地税一般是按月申报
81楼
2023-01-04 15:23:27
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 叮咚 发表的提问：
我是这月申报期过后来公司上班的，上个月的地税是老板找的朋友帮忙报的，那时上个月的工资还没发，申报的工资与实际应发放的不符，请问我应该如何处理
你好！一般都是上月计提下月发放不牵扯个税没关系
82楼
2023-01-04 15:29:50
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叮咚：回复晓海老师 如果有个税呢
2023-01-04 15:44:34
晓海老师：回复叮咚一般计提金额和实发金额是有差距的，只能在这个月调整了
2023-01-04 16:06:42
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 小p星 发表的提问：
下列各项中，不属于会计资料的是 A 会计凭证 B 会计账本 C 财务会计报告 D 经济合同
同学你好 这个选择D
83楼
2023-01-04 15:35:59
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学堂答疑王老师
职称：中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.94
解题: 0.19w
引用 @ 晓金名 发表的提问：
老师，请问教材书上写的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除了减值损失或利得和汇兑损益外，都放进其他综合收益科目，可是，发生减值时做的会计分录如下: 借:信用减值损失 贷:其他综合收益——信用减值准备 这不是放入其他综合收益科目了吗？不是很明白，麻烦您讲解下，谢谢！
您好！教材中这句话除了减值损失和汇兑损益外，都放进其他综合收益科目的意思是减值损失借方计入：信用损失科目，而信用损失是损益类科目。
84楼
2023-01-05 14:47:49
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晓金名：回复学堂答疑王老师 哦，明白了，谢谢老师
2023-01-05 15:09:12
学堂答疑王老师：回复晓金名您好！感谢您的提问，祝您学习愉快！
2023-01-05 15:20:46
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 叫我小靠谱。 发表的提问：
老师，请问教材书上写的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，除了减值损失或利得和汇兑损益外，都放进其他综合收益科目，可是，发生减值时做的会计分录如下: 借:信用减值损失 贷:其他综合收益——信用减值准备 这不是放入其他综合收益科目了吗？不是很明白，麻烦您讲解下，谢谢！
这个分录是把，“其他综合收益——信用减值准备”转入“信用减值损失”了，是确认减值损失的分录； 之前是，借“其他综合收益——信用减值准备” 贷：以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 这个分录是价值变动，不是减值损失（因为是暂时的价值波动）
85楼
2023-01-05 15:11:50
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叫我小靠谱。：回复钟存老师 价值变动？暂时的价值波动，什么意思呀？没明白了
2023-01-05 15:32:32
钟存老师：回复叫我小靠谱。就是该金融资产的公允价值变动
2023-01-05 16:01:12
叫我小靠谱。：回复钟存老师 不是减值吗，为啥成了公允价值变动？
2023-01-05 16:18:34
钟存老师：回复叫我小靠谱。公允价变动也包括暂时的价值下降波动 先计入 “其他综合收益——信用减值准备” 后期确认减值了，在计入 借:信用减值损失
2023-01-05 16:38:57
叫我小靠谱。：回复钟存老师 公允价值暂时性变动不是计入其他综合收益-其他权益工具投资公允价值变动吗？
2023-01-05 16:56:20
钟存老师：回复叫我小靠谱。更正一下，减值的分录就是 借:信用减值损失 贷:其他综合收益——信用减值准备 贷方是其他综合收益的原因是： 其他债权投资在新准则下已经按公允价值计量，因此计提减值准备时不应再对其账面价值进行进一步调整。
2023-01-05 17:16:13
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 跳跃的花瓣 发表的提问：
会计资料只有一个月是完整的，其他期间只有收入资料，成本资料残缺不全，请问怎样编制最近两年的会计报表？
你好，资料不全是无法编制出准确的报表的
86楼
2023-01-05 15:21:40
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 南哥UP 发表的提问：
会计档案包括其他会计资料吗
是的，包括其他会计资料。
87楼
2023-01-05 15:32:59
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南哥UP：回复岳老师 那有一个判断题没有提到其他会计资料的会计档案，正确吗
2023-01-05 15:51:09
岳老师：回复南哥UP非常抱歉，制定答案有时候口径不一致，建议您查阅一下教材或者答案。
2023-01-05 16:19:56
南哥UP：回复岳老师 我就是有点乱，一些题是这个答案，一些题是那个答案，所以不晓得哪个才是对啊
2023-01-05 16:41:09
岳老师：回复南哥UP是啊，您说的情况我也常因此烦恼，只能以正式教材为准。
2023-01-05 17:09:40
南哥UP：回复岳老师 我们在学习中，都不晓得哪个是正式教材的内容
2023-01-05 17:33:49
岳老师：回复南哥UP平时不必过于计较，道理并无区别。考试时注意一下教材即可。
2023-01-05 17:46:51
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 苹果酱 发表的提问：
是新手，有点弄不清楚，计提和结转，为什么地税是计提，增值税是结转呢？
你好！其实都是一样的。跨月的实际上都是计提，然后下个月缴纳
88楼
2023-01-06 14:34:44
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
挂名的股东或者法人，在公司的工资年收入不足12万，但是他卖了房子有收入，地税打电话来说他的收入超过12万，请问地税是把卖房的收入计入他的年收入了吗？
你好！是的。这个12万是包括所有收入的。
89楼
2023-01-06 14:42:59
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财务猿：回复宋生老师 那么申报个体所得税的时候该如何计算个税？比如一套房的收入60万，每个月的工资不超过个税起征点。那么他应该缴纳多少个税
2023-01-06 14:54:13
宋生老师：回复财务猿您好！房子的个税是单独收的，卖房子的时候会有完税凭证的
2023-01-06 15:06:43
财务猿：回复宋生老师 那只是要申报而已吗？是每一个卖房子的人有了房子的收入，当年的收入超过12万就需要申报是吗？
2023-01-06 15:22:26
宋生老师：回复财务猿你好！是的，正常只需要申报，不需要再补税
2023-01-06 15:41:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ ✨ づsんóц掌ィ心 发表的提问：
老师，我本月开了3%税率的发票，我需要价税分离入账吗？月销售额没有超3万.如果价税合计入了，那我什么时候做减免税的分录呢？是本月末还是下月？如果本月不做减免税我附加税就需要计提吧，我地税是月报，这样我不就要交税吗？
你好，需要做价税分离的 次月转入营业外收入 附加税根据增值税申报情况申报，如果增值税是季度，你可以在季度末月申报对应的附加税
90楼
2023-01-06 15:03:16
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