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购买金税盘报税盘会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 时光飞逝 岁月如梭  发表的提问：
给个第一次购买金税盘和抵减金税盘的分录，以及以后缴纳金税盘费用的分录
借：管理费用 贷：现金，抵扣，借：应交税费-减免税款 贷：营业外收入，借：管理费用 应交税费-进项 贷：现金
136楼
2023-02-01 14:44:59
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时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 老师，递延收益分录不做吗？
2023-02-01 15:12:09
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不用
2023-02-01 15:25:06
时光飞逝 岁月如梭 ：回复吴月柳 哦知道了谢谢老师
2023-02-01 15:54:19
吴月柳：回复时光飞逝 岁月如梭 不客气
2023-02-01 16:17:52
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 一地完美 发表的提问：
购买税控盘和抵税的会计分录怎么做？
你好,一、买税控盘可以全额抵税的账务处理，支付时： 借：管理费用 贷：银行存款 一般纳税人抵减时： 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用 小规模纳税人，抵减时： 借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用
137楼
2023-02-02 13:54:55
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一地完美：回复陈静老师 我记得之前抵减税款是做营业外收入，用营业外收入对吗？
2023-02-02 14:10:55
陈静老师：回复一地完美你好,也可以这样做都是正确的.
2023-02-02 14:25:24
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
购买税控盘全额抵税会计分录怎么做
发生时，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税 贷：管理费用—办公费
138楼
2023-02-02 14:02:13
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 蒲地蓝 发表的提问：
买国税的金税盘，怎么做会计分录？？
借管理费用办公费贷银行
139楼
2023-02-02 14:22:48
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 三乖 发表的提问：
购买金税盘时用现金购买后应该怎么做账，包括抵扣时的会计分录
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
140楼
2023-02-02 14:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 陌生人???? 发表的提问：
购买金税盘和技术维护服务的会计分录怎么做呢
你好，是小规模还是一般纳税人？
141楼
2023-02-05 15:35:47
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 美丽的自行车 发表的提问：
购买金税盘的还有金税盘的维护费怎么做分录
您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，备案或者认证后，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
142楼
2023-02-05 15:57:07
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美丽的自行车：回复王雁鸣老师 备案或认证后都是借方吗？还是应该管理费用在贷方呢？没有看懂
2023-02-05 16:17:06
王雁鸣老师：回复美丽的自行车您好，是的。 为保证利润表取数正确，后面的分录都在借方。
2023-02-05 16:42:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
请问购买税控盘的会计分录怎样做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
143楼
2023-02-05 16:08:47
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ A会计学堂王 发表的提问：
初次购买的税控盘，会计分录怎么写？
借，管理费用，贷。银行存款
144楼
2023-02-05 16:33:00
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A会计学堂王：回复辜老师 金税盘入哪个科目。会计分录怎么写
2023-02-05 17:02:40
辜老师：回复A会计学堂王借，管理费用～办公费。贷，银行存款
2023-02-05 17:31:41
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 嫌疑之索 发表的提问：
当月购买的金税盘，现金已支付购买税盘160和本年维护费280，并且本月税额实际抵扣了387.47，会计分录怎么做
同学你好 借：管理费用440 贷：银行存款440 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：管理费用
145楼
2023-02-06 13:53:39
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 631675138 发表的提问：
老师购买税控盘的会计分录是什么
您是一般纳税人还是小规模纳税人？
146楼
2023-02-06 13:59:02
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631675138：回复张艳老师 一般纳税人
2023-02-06 14:29:24
张艳老师：回复631675138借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
2023-02-06 14:42:22
631675138：回复张艳老师 没有付款凭证，只有一张专用发票
2023-02-06 15:11:50
张艳老师：回复631675138可以以这个发票作为凭证附件的，主要这个专票不用认证，可以全额抵减增值税的。认证了的话，只能抵扣发票上的税额。
2023-02-06 15:35:23
631675138：回复张艳老师 我是不直接可以 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
2023-02-06 16:01:32
631675138：回复张艳老师 哦哦，谢谢
2023-02-06 16:16:48
张艳老师：回复631675138不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-02-06 16:42:03
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
第一次购买税控盘，是怎么申报增值税的，税控盘是计入固定资产吗，税控盘增加的会计分录怎么写，全额抵扣的分录怎么写
您好。 1：纳税人首次够买税控盘可以全额抵税。 借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用
147楼
2023-02-06 14:17:29
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思顿乔老师：回复甜美的芹菜根据《国家税务总局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》(国家税务总局公告2013年第32号)规定，对可在增值税应纳税额中全额抵减的增值税税控系统专用设备费用以及技术维护费，应填报《增值税纳税人申报表附列资料(四)》(税额抵减情况表)。
2023-02-06 14:42:02
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 就说第一次购买税控盘，全额计入管理费用，后面买就要计入企业的固定资产
2023-02-06 14:54:11
思顿乔老师：回复甜美的芹菜税控盘买了一次就可以了，谢谢！
2023-02-06 15:22:25
思顿乔老师：回复甜美的芹菜您好，后面买税控盘，也是计入 借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用
2023-02-06 15:36:38
思顿乔老师：回复甜美的芹菜简单来说，不管第几次买，可以抵扣，分录就是这样做就可以了。 谢谢！
2023-02-06 15:52:03
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 我看他们以前做的怎么还计入固定资产了
2023-02-06 16:04:45
思顿乔老师：回复甜美的芹菜入管理费用，不要入固定资产
2023-02-06 16:18:46
甜美的芹菜：回复思顿乔老师 好的，谢谢
2023-02-06 16:37:10
思顿乔老师：回复甜美的芹菜您好，与您解释一下。借：管理费用 贷：库存现金/银行存款 借：应交税费—应交增值税(减免税额) 贷：管理费用 这样做，管理费用可以全部一借一贷抵消了。
2023-02-06 16:49:20
思顿乔老师：回复甜美的芹菜还有什么可以帮到您的吗？
2023-02-06 17:16:55
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 江南的雨 发表的提问：
老师，购买税控盘的会计分录怎么做
你好借 管理费用 贷 银行存款 抵减税款时再 借 应交税费 应交增值税 减免税额 借 管理费用 负数
148楼
2023-02-06 14:31:25
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 飞飞 发表的提问：
第一次购买税控盘，会计分录怎么做？
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
149楼
2023-02-06 14:38:58
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ …… 发表的提问：
老师，购买税控盘的会计分录怎么做？
借：管理费用 贷：银行存款等 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
150楼
2023-02-07 13:55:21
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……：回复张艳老师 那老师结账后增值税这部分会不会不平？
2023-02-07 14:13:46
张艳老师：回复……会不平，等结转至转出未交增值税科目，就会冲平了。
2023-02-07 14:39:14
……：回复张艳老师 那老师，如果它转入未交增值税，那我们账上体现的要实际缴纳的钱就变少了，但我们实际缴纳的肯定是进销项税的查额呀
2023-02-07 15:08:48
……：回复张艳老师 那未交增值税感觉又平不了
2023-02-07 15:19:41
张艳老师：回复……如果计算当月需要交纳增值税的情况下（即，销项大于进项的情况），是要结转增值税的 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 借：应交税费--应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费--未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2023-02-07 15:31:41
……：回复张艳老师 老师，这个购买税控盘的钱记入减免税款以后转入未交增值税，然后这笔未交增值税在报税的时候可以起到和进项税相同的作用，抵消一部分销项税？我可以这么理解吗？
2023-02-07 15:47:16
张艳老师：回复……抱歉，上面差一个分录 借：应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：应交税费--应交增值税（进项税额） 应交税费--应交增值税（减免税款） 应交税费--应交增值税（转出未交增值税）
2023-02-07 16:06:14
……：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2023-02-07 16:34:58
张艳老师：回复……不客气的，祝您学习愉快，工作顺利！
2023-02-07 16:48:57
……：回复张艳老师 老师，还有购买税控盘的发票我们需要认证吗？
2023-02-07 17:18:54
张艳老师：回复……这个发票是不需要认证的，可以直接全额抵减增值税的。
2023-02-07 17:44:03
……：回复张艳老师 如果认证了是需要进项税额转出吗？
2023-02-07 18:03:33
……：回复张艳老师 可以只减免不含税金额，税额抵扣吗？
2023-02-07 18:24:48
张艳老师：回复……如果认证了，需要转专管员处理，才可以全额抵减的。第二个问题是没有您说的这种说法的，
2023-02-07 18:46:13
……：回复张艳老师 好的，谢谢您
2023-02-07 18:59:57
张艳老师：回复……不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2023-02-07 19:25:32
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