琳：回复月月老师 怎么操作

月月老师：回复琳你好，找到总账，明细账，银行日记账和现金日记账，都可以找到打印的。

琳：回复月月老师 找到了是按每个科目一张一张打印，不是连续打印

月月老师：回复琳你好，明细账需要一个科目一个科目打印。

唐末：回复郭老师 市内客运出租汽车通用机打发票可以用吗，是不是不能抵扣，但是能做费用处理，税前扣除

郭老师：回复唐末你好，上面有备注个人的名字，身份证吗？或者是企业的，没有的话只能做费用不能抵扣。

唐末：回复郭老师 是老板拿来报销的，只能费用处理了吧，不能抵扣增值税销项税了吧

郭老师：回复唐末是的，不可以抵扣的。

唐末：回复郭老师 如果收到运费专票，发现接货地址跟实际地址不符，这样的专票可以用吗，款子是公账付的

郭老师：回复唐末你好，那是不是你单位的开票信息？

唐末：回复郭老师 是本单位的开票信息，运费专票不是要写起运地和到达地吗，然后如果起运地标注错了，发票还能用呢

郭老师：回复唐末这个建议还是退回去重新开，对方是一般纳税人吗？

唐末：回复郭老师 对，百分之九的专票税率

郭老师：回复唐末那退回去重新开的。

唐末：回复郭老师 那如果是这样：把货物从A公司送到B 公司加工，最后货物从B公司发到C公司，那按照上面的开票可以吗，因为送去加工也要隔断时间的

郭老师：回复唐末你好，都应该开加工费的发票。

彼岸花：回复立红老师 好的，老师，那周六周天调休呢，可以跨年吗？

立红老师：回复彼岸花你好，调休可以跨年的。

彼岸花：回复立红老师 好的，谢谢老师

立红老师：回复彼岸花不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。

唐羽：回复郭老师 还是不明白

郭老师：回复唐羽比如你这个月发生的费用，但是他发票在12月份就已经给你开了，你应该做到这个月的费用里面。

郭老师：回复唐羽比如这个月是12月份，但是业务已经发生了，也完成了，但是发票他可能在二月份儿给你开出来，你应该做到12月份的费用里面。

舒老师：回复郭老师 可以进行次年冲减次年的所得税费用？

郭老师：回复舒老师小企业会计准则的可以

岁月静好：回复邹老师 老师，可是去年才两个月要建四本账啊？而且从去年11月到今年3月都是筹建期

邹老师：回复岁月静好根据经济业务需要设置账簿数量 新的一年需要启用全新一套账簿

岁月静好：回复邹老师 哦，那老师我们公司筹建期的费用计入摊销费用，还是开办费一次摊销，还要写三级明细么？业务招待费直接扣除还是汇算清缴再说

邹老师：回复岁月静好一般是计入待摊费用 之后结束筹建期一次摊销或者按不低于3年平均摊销 一般只需要写二级科目 筹建期的业务招待费不得扣除

岁月静好：回复邹老师 全部都不能扣除么？还是只是百分之六十

岁月静好：回复邹老师 怎么这里的老师说是我直接入管理费用开办费，还有说百分之六十可以？？

邹老师：回复岁月静好全部不能扣除，没有收入，业务招待费是不能扣除的

岁月静好：回复邹老师 那计入管理费用-开办费可以不？？

邹老师：回复岁月静好筹建期一般计入待摊费用，计入管理费用-开办费，还是会影响损益

岁月静好：回复邹老师 是待摊费用不是长期待摊费用么？

邹老师：回复岁月静好筹建期的一般计入待摊费用

岁月静好：回复邹老师 老师，我们现在开户许可证还没有下来，我是这样做账，借现金，贷其他应付款，然后借费用，贷现金，这样行不？还要写借支单么？

邹老师：回复岁月静好账务上可以这样处理 第一笔分录需要有公司向个人借款的单据作为原始单据

岁月静好：回复邹老师 老师，我公司注册资本1000万是认缴制，可是税务局让交了5000元印花税，不是说资金进多少交再交么？我们这样交了以后就不交了吧

邹老师：回复岁月静好是的，按规定是按实际出资金额，而不是认缴金额申报缴纳印花税的 如果有 借；银行存款 贷；实收资本 这个分录，才会涉及 认缴并不涉及这个分录，所以不涉及印花税

岁月静好：回复邹老师 那认缴是哪种分录？？

岁月静好：回复邹老师 老师，那待摊费用要最后转入本年利润么？费用一共发生80000多，按三年分摊好还是一次摊完好？？？

邹老师：回复岁月静好实际交纳出资才有分录，认缴不涉及账务处理 待摊费用一般需要先转入期间费用核算，最后转入本年利润 是一次摊销还是分三年，由企业选择适用

岁月静好：回复邹老师 待摊费用二级明细是？？

邹老师：回复岁月静好根据费用支出项目设置明细科目核算，比如工资，办公费，装修支出等

岁月静好：回复邹老师 那老师，能写差旅费，业务招待费等明细么？

岁月静好：回复邹老师 老师，筹建期间老板自己在外地买的图书计入哪个科目，要是职工教育经费的话还有扣除比例呢！

邹老师：回复岁月静好可以写差旅费，业务招待费明细的 你可以计入待摊费用-办公费科目核算

power：回复宋生老师 保存年限到后如何销毁！程序怎么走！

宋生老师：回复power你好！会计档案保管期满需要销毁时，可以按照以下程序销毁： 　　（1）由本单位档案机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册。 　　（2）单位负责人在会计档案销毁清册上签署意见。 　　（3）销毁会计档案时，应当由档案机构和会计机构共同派员监销。 　　（4）监销人在销毁会计档案前，应当按照会计档案销毁清册所列内容清点核对所要销毁的会计档案;销毁后，应当在会计档案销毁清册上签名盖章，并将监销情况报告本单位负责人。

会计小白_ph991763：回复玲老师 也就是说单位报销费用制度如果有规定特年的不予报销，那么跨年度的发票就不可以用，对吗

会计小白_ph991763：回复玲老师 跨年的发票不予报销

玲老师：回复会计小白_ph991763你好 各单位规定不一样，按你单位规定执行 国家没有规定不能报销