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结转损益费用什么会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ kj_Am0m3ZnnqDhh 发表的提问：
月底结转损益，费用类的需要细化吗？还是直接记合计数
你好，需要细分，每个明细分别结转到本年利润 的
196楼
2023-02-21 14:08:59
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 素 发表的提问：
老师，实际做账中，期末结转损益，①借：收入相关科目 贷：本年利润 ②借：本年利润 贷：费用相关科目 需不需要结转损益费用类科目时分明细结转啊？（金马商贸有限公司营业期的期末结转损益费用类科目就是分明细结转的）！我想知道一个明确的做账分录！
需要明细结转啊。。。。。。。。。
197楼
2023-02-22 13:03:29
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素：回复李老师 结转（销售/管理/财务）费用时直接结转（销售/管理/财务）费用总额，还是在（销售/管理/财务）费用一级科目下面分二级科目结转？
2023-02-22 13:34:02
李老师：回复素结转比如，借本年利润贷管理费用办公费，工资 这样明细转
2023-02-22 13:57:59
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
结转损益的会计分录，有用两笔的，和把两笔结合在一起的，是不是这两种方法都正确？
您好 是的 分两笔和一笔结转损益都可以 都是结转到本年利润科目。
198楼
2023-02-22 13:15:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小橘子 发表的提问：
老师，请问年底结账计提所得税费用后再结转损益吗？还是先结转损益再计提所得税
你好，需要先计提所得税，然后 结转损益的 以为所得税费用也是损益科目，所以需要在结转损益之前就 计提所得税的
199楼
2023-02-22 13:43:42
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师 计提以前年度折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 结转：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 结转这部分会计分录，T3软件上会自动生成吗？还是需要自己编上会计分录
你好，是需要自己录入结转分录的 
200楼
2023-02-22 13:54:47
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乐乐：回复邹老师 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-02-22 14:22:24
乐乐：回复邹老师 这部分系统不结转损益吗
2023-02-22 14:34:53
邹老师：回复乐乐你好，这个分录是需要自己录入，软件不会自动结转
2023-02-22 14:57:06
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
12月结转损益分录做完也审核过账了还要做一笔什么分录
同学 您好 要把本年利润转入利润分配未分配利润 如果有税后利润 还应该计提法定盈余公积
201楼
2023-02-22 14:14:59
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o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 那我我们知道本年利润金额是多少
2023-02-22 14:26:11
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 我本年利润是借方余额
2023-02-22 14:47:29
bamboo老师：回复o(*￣▽￣*)o那您公司是亏损的 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 不用计提法定盈余公积
2023-02-22 15:04:15
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 老师你看这个步骤对吗？凭证做完，结转损益审核过账，根据科目余额表本年利润的金额确定金额，再做一笔结转本年利润的分录，再审核，过账是吗
2023-02-22 15:16:21
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 结转本年利润是不是不影响利润表只影响资产负债表？
2023-02-22 15:33:34
bamboo老师：回复o(*￣▽￣*)o凭证做完，结转损益审核过账，根据科目余额表本年利润的金额确定金额，再做一笔结转本年利润的分录，再审核，过账 是的 结转本年利润不影响利润表也不影响资产负债表
2023-02-22 15:51:37
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 不是影响资产负债表不影响利润表吗
2023-02-22 16:13:09
bamboo老师：回复o(*￣▽￣*)o本年利润跟未分配利润都是所有者权益科目 只是内部增加变动
2023-02-22 16:37:32
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 好的， 这些老师
2023-02-22 16:55:31
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 谢谢
2023-02-22 17:22:37
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 如果不用交企业所得税就不用计提了吧
2023-02-22 17:37:28
bamboo老师：回复o(*￣▽￣*)o是的 不要企业所得税就不用计提所得税费用 法定盈余公积
2023-02-22 17:58:35
o(*￣▽￣*)o：回复bamboo老师 老师，如果12月有交增值税怎么写分录
2023-02-22 18:11:12
bamboo老师：回复o(*￣▽￣*)o请问您是一般纳税人还是小规模纳税人？是需要交还是已经交了？
2023-02-22 18:23:53
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 925828536 发表的提问：
为什么要先结转间接费用再结转成本，结转收入，然后才期间损益结转呢？
你好！一般是结转收入、然后成本和费用，这是财务软件结账流程
202楼
2023-02-23 12:58:22
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
老师，请问，有部分费用在12月份先不结转，可以手动修改结转损益的凭证吗？（结转损益的凭证自动生成）。不结转的这一部分，在下个月结转的时候还会结转到下月吗？
你不想接转的建议不要做了，如果你不结转损益损益类有余额，你的报表不会平。
203楼
2023-02-23 13:24:31
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薇薇：回复郭老师 那这样，发票的开票日期是12月的，1月份还可以入账出费用吗？还有，账上应付会一直显示有余额？因为款项已经支付了。
2023-02-23 13:41:35
郭老师：回复薇薇你好，可以做到一月份儿 你付了钱借预付贷银行存款。
2023-02-23 13:53:30
薇薇：回复郭老师 没有用上这些票的话，对用的进项是不是也不能勾选？
2023-02-23 14:20:28
郭老师：回复薇薇可以 借预付，进项贷银存
2023-02-23 14:34:23
薇薇：回复郭老师 1月凭证是借：费用 贷：预付？
2023-02-23 14:49:00
郭老师：回复薇薇你好，是的。
2023-02-23 15:06:49
薇薇：回复郭老师 再问一下跨年的发票不用做到以前年度损益调整，可以直接出费用、？
2023-02-23 15:25:31
郭老师：回复薇薇属于一月份的费用吗？属于哪年的费用？
2023-02-23 15:54:26
薇薇：回复郭老师 开票日期是12月份的
2023-02-23 16:07:49
郭老师：回复薇薇不看发票什么时间开的，企业做账，根据权责发生制。
2023-02-23 16:23:32
薇薇：回复郭老师 意思是属于1月费用，可以在1月直接出费用？
2023-02-23 16:35:30
郭老师：回复薇薇是的，可以这么理解的
2023-02-23 16:48:16
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 可儿 发表的提问：
19年少计提部分，20年做调整 1、补计提工会经费：借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬 2、补计提房租：借以前年度损益调整,贷：其他付款-房租， 月末需要做结转分录吗,结转分录怎么做呢？
借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整,
204楼
2023-02-23 13:36:50
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可儿：回复轶尘老师 摘要怎么写
2023-02-23 13:49:45
轶尘老师：回复可儿结转以前年度的损益
2023-02-23 14:00:39
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 安安 发表的提问：
报溢 借；库存商品 贷；待处理财产损益 报损 借；待处理财产损益 贷；库存商品等科目 结转会计分录怎么记
对于盘盈固定资产， 直接是借：待处理财务损溢 贷：本年利润 对于盘亏固定资产，你少做了一个进项税额转出 借：待处理财产损溢 贷：库存商品 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出） 结转凭证是 借：本年利润 贷：待处理财产损溢
205楼
2023-02-23 14:05:59
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 前程似锦 发表的提问：
老师，计提缴纳企业所得税分录？ 还有还要录一张结转本年利润的凭证吗？损益会结转吗？
你好，借：所得税费用 贷：应交税费 借：本年利润 贷：所得税费用
206楼
2023-02-24 13:23:15
全部回复
前程似锦：回复小云老师 哦，老师，我写错了，我意思系统不会自己结转损益吗，一定要自己填一张不？
2023-02-24 13:41:29
小云老师：回复前程似锦一般会自动结转的。
2023-02-24 14:04:51
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ balabala 发表的提问：
用友期末可以自动一键结转损益（包括以前年度损益），那我在做上年损益的调整分录时，还需不需要做笔分录将以前年度损益结转至未分配利润？是不是期末一键结转就行了？
你好，是需要将以前年度损益调整转到未分配利润的。
207楼
2023-02-24 13:28:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
12月份除了要做当月的一笔损益结转分录，还要做一笔本年的损益结转分录吗
你好 是的。 因为年末了 除了要结转损益科目到本年利润。 还得做一笔本年利润结转到 利润分配去。 盈利了还得记得提取法定盈余公积的
208楼
2023-02-24 13:40:33
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ va3t9x 发表的提问：
月底结转费用，怎么结转，怎样写会计分录
你好，借 本年利润 贷 管理费用/销售费用/财务费用
209楼
2023-02-24 13:59:16
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ WHH 发表的提问：
老师，月末结转损益分录怎么做？
你好，把损益类科目转入本年利润就可以
210楼
2023-02-24 14:08:59
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