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购货方退货怎么做会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 唱歌的汤园 发表的提问：
跨月退货和当月退货的会计分录如何做会计分录？
你好！会计分录是一样的，主要看发票怎么开
31楼
2022-12-18 17:56:03
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 雨滴 发表的提问：
4老师，采购到货发现有5个次品，1、货款已付，次品货款不退 2、货款已付，次品退款、，会计分录分别怎么做
您好！ 1 货款已付，次品不退 借 营业外支出 贷 库存商品 次品确认营业外支出 2 货款已付 次品退款 借 银行存款 贷 应收账款
32楼
2022-12-18 18:02:59
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雨滴：回复颜老师 老师，2感觉应该冲减应付账款
2022-12-18 18:24:49
颜老师：回复雨滴冲减应付账款也是可以的
2022-12-18 18:45:51
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 爱笑的夏天 发表的提问：
购买商品 对方分两个月发货 怎么做会计分录
借库存商品 贷应付账款，
33楼
2022-12-19 14:56:37
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爱笑的夏天：回复maize老师 第一个月借库存商品 但是还一部分货物没收到 该怎么做分录
2022-12-19 15:18:39
maize老师：回复爱笑的夏天没有收到不做，，收到发票没有收到货物？在途物资， 贷应付账款，
2022-12-19 15:33:51
爱笑的夏天：回复maize老师 比如我们一共买了三份货物 付了3 发了 第一个月发了2 第二个月应该发1 第一个月的分录就是 借 库存商品 2 贷 应付账款2 未收到的 放哪个科目
2022-12-19 15:55:11
maize老师：回复爱笑的夏天你收到发票没，没有发票，也没有到货，一般不做账，你非得做，那就做借在途物资， 贷应付账款，
2022-12-19 16:07:16
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简单就好 发表的提问：
您好，请问我们采购退货，供货商把货款和当初来货世的运费一同退给了我们，请问怎么做账，会计分录怎么写
你之前做啥，现在就科目不变数值是负数冲掉就可以，借库存商品 负数 贷应付账款 负数
34楼
2022-12-19 15:18:54
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简单就好：回复maize老师 是的，那退回的运费的钱，怎么做
2022-12-19 15:38:08
简单就好：回复maize老师 我们用的是财务软件，当初运费单独做的应付费用单，自动产生的凭证，借:材料采购，贷银行存款
2022-12-19 16:08:08
简单就好：回复maize老师 现在实际还有600元运费没有下账，请问这个赔付的运费该怎么做账
2022-12-19 16:36:26
maize老师：回复简单就好那现在冲掉这个就可以，借银行 贷材料采购 没有做那一部分现在不做了，
2022-12-19 16:53:44
简单就好：回复maize老师 老师您好，我明白了。您说的没有做的那一部分不用做了，是指的什么？
2022-12-19 17:20:52
简单就好：回复maize老师 还有啊老师，这笔运费当初已经分摊出去了，借:原材料，贷:材料采购。现在用管它吗？
2022-12-19 17:36:03
maize老师：回复简单就好实际还有600元运费没有下账 你这个不是之前还有没有做吗，那现在到也不做了
2022-12-19 17:51:56
简单就好：回复maize老师 不是的，我是说供货商陪付给我们的600元运费我还没有下账
2022-12-19 18:19:12
简单就好：回复maize老师 连同退货款一起退给我们了，这600元是当初我们进货时自己支付的运费，现在退货，连同运费一起退给我们了，
2022-12-19 18:40:12
maize老师：回复简单就好借:原材料，贷:材料采购。 这个不是运费吗，那就冲掉这个就可以，借银行 贷材料采购
2022-12-19 19:06:09
简单就好：回复maize老师 这个是分摊完这笔运费后的分录，支付费用时是，借:材料采购，贷:银行存款
2022-12-19 19:25:44
简单就好：回复maize老师 这个是分摊完这笔600元运费后的分录，支付运费时是，借:材料采购，贷:银行存款
2022-12-19 19:51:35
简单就好：回复maize老师 我还想问的是，运费退给我们，我直接冲掉就可以了，但是那笔分摊运费的分录用不用处理
2022-12-19 20:15:57
maize老师：回复简单就好需要处理，你这个退回那这个分摊也需要冲掉才可以，
2022-12-19 20:31:26
maize老师：回复简单就好要不你这个成本就多做了
2022-12-19 20:55:36
简单就好：回复maize老师 那我就把分摊运费的这笔分录也冲掉就可以了，借:材料采购，贷:原材料。还有那笔支付运费时的分录，借:银行存款，贷:材料采购。这样冲掉，对吗老师
2022-12-19 21:12:59
maize老师：回复简单就好对，是的，是的，是的，是的
2022-12-19 21:41:27
简单就好：回复maize老师 谢谢哈，非常感谢您，麻烦你了
2022-12-19 22:09:49
maize老师：回复简单就好好，我先回复别的学员了
2022-12-19 22:25:17
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 落后的自行车 发表的提问：
从银行转给购货方贴息款3000元，购货方付货款30万元（银行账户转入），怎么做会计分录？
你说的是银行承兑汇票结算的还是什么？
35楼
2022-12-19 15:35:10
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 离殇 发表的提问：
采购货品退货产生的损失费用计入怎么做分录
你好！你说的损失费用，是什么费用，运费损失？
36楼
2022-12-19 15:42:11
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离殇：回复宋生老师 我们这边的责任导致的退货，所以供货款扣取一点操作费和发货过来的运费
2022-12-19 16:04:25
宋生老师：回复离殇你好！这个你可以计入营业外支出。
2022-12-19 16:28:07
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 吴霞 发表的提问：
先发货给购货方，拿的出库单记的账，现在才开发票给购货方，请问怎么做会计分录啊？
你好！借发出商品 贷库存商品 现在借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后借主营业务成本 贷发出商品
37楼
2022-12-19 16:11:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小游 发表的提问：
我是购货方，采购物料，已付款，未到货，未取得发票，会计分录怎么做？
你好，借；预付账款，贷；银行存款
38楼
2022-12-20 15:19:29
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小游：回复邹老师 您好老师，请问到货的时候呢？
2022-12-20 15:48:44
小游：回复邹老师 到货了，未取得发票
2022-12-20 16:11:02
邹老师：回复小游你好，借；原材料，贷；应付账款——暂估
2022-12-20 16:28:36
小游：回复邹老师 发票到了，冲暂估吗
2022-12-20 16:49:33
邹老师：回复小游你好，是的 根据发票冲销暂估 借；应付账款-暂估 ， 贷；原材料 然后做购进分录，借；原材料，贷；预付账款
2022-12-20 17:09:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 阳光 发表的提问：
发生退货20万，怎么做会计分录
同学 你好 请问你是购买方还是销售方 红字发票开了么
39楼
2022-12-20 15:42:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
付退货款应该怎么做会计分录？
借；预收账款等科目 贷；银行存款
40楼
2022-12-20 16:11:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 黄妹妹 发表的提问：
采购退货会计分录，采购时已付款，退货时款未付
采购的时候，收到发票了吗，退货的时候，退款了吗
41楼
2022-12-21 14:55:30
全部回复
黄妹妹：回复辜老师 收到发票已入库，未退款
2022-12-21 15:12:11
辜老师：回复黄妹妹收到发票，借：原材料 贷：预付账款 现在退货，要对方提供红字发票的
2022-12-21 15:42:00
黄妹妹：回复辜老师 入库时，借：库存商品 应交税费一进项 贷：银行存款，现在采退，负数发票收到，款未退给我，分录怎么做
2022-12-21 15:59:23
辜老师：回复黄妹妹借：库存商品 负数 预付账款 贷：应交税费一进项税转出
2022-12-21 16:11:13
小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ 烂漫的镜子 发表的提问：
请问：购买方退还以前购买，已经结账的部分货物给我公司，我公司采购人员已经把货款退给购买方，采购人员填单到财务报账，会计分录应该怎么做，谢谢
同学你好！将以前 收入和成本冲销掉即可。借主营业务收入，贷银行存款。借库存商品，贷主营业务成本。
42楼
2022-12-21 15:00:41
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ sue 发表的提问：
上月购进货物，进项已抵扣，本月需退货，那对方开来的红字发票，需怎么做账？会计分录怎么做？进项要转出吗？
你好 借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出
43楼
2022-12-21 15:24:15
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sue：回复答疑苏老师 那报税的话，表格怎么填？填哪一行？
2022-12-21 15:45:39
答疑苏老师：回复sue你好 附表二有专门的进项税额转出一栏，填上就可以了。
2022-12-21 16:01:35
sue：回复答疑苏老师 转出栏下面好几个选项，填红字发票那栏吗？
2022-12-21 16:28:01
答疑苏老师：回复sue你好 是的 按实际填就可以。
2022-12-21 16:39:07
sue：回复答疑苏老师 对方开来的红字发票，勾选平台会跳出来吗？要勾选吗？
2022-12-21 16:58:18
答疑苏老师：回复sue你好 红字发票不需要勾选的。
2022-12-21 17:24:33
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 彭艳容 发表的提问：
公司从外面购进一批货物怎么做会计分录，领取货物的会计分录怎么做
您好！借库存商品 贷银行存款等 看领取了做什么用。
44楼
2022-12-21 15:51:13
全部回复
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 微笑的画板 发表的提问：
销售方收到购货方返利红字发票怎么做会计分录？
红字发票红冲原来的购货分录
45楼
2022-12-21 16:08:59
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