害羞的大侠：回复小洪老师 您好 不需要考虑债券是溢价发行 折价发行 还是平价发行吗 如果这样答案就是不确定了 但这道题给的答案是债券乙价值高 也就是半年期的

小洪老师：回复害羞的大侠你看到括号里面的条件没有，给定的信用风险是相同代表回报率是一样的

三宝老师：回复学徒660201 办公费 损益类 借方 部门核算 660202 差旅费 损益类 借方 660203 业务招待费 损益类 借方

学徒：回复三宝老师 那个管理费用是不是少了呀？

三宝老师：回复学徒你可以按需要继续设 不过你题目上面只要5个科目，并且费用只列了三个，这个答案完全符合你的题目的要求

学徒：回复三宝老师 这个呢？

三宝老师：回复学徒这什么意思？麻烦你说清楚问题

王力红：回复悠然老师01 这公式是怎么推导出来的

悠然老师01：回复王力红这个是一个结论，你把公式记住就行了，目前财管教材里也没有推导公式

顺心的酸奶：回复男神刘老师 资产负债表也称为财务状况报告表吗？

男神刘老师：回复顺心的酸奶资产负债表是反映企业一定报告期间财务状况的报表

邹老师：回复爱笑的流沙让投资者有权知道公司的相关信息

俞老师：回复李同学同学，你把答案发一下，谢谢

李同学：回复俞老师 参考答案：（1）根据贝塔系数定义公式： 0.9＝A×0.38/0.2，得：A＝0.47 1.1＝0.4×B/0.2，得：B＝0.55 C＝0.35×0.65/0.2＝1.14 由于某项资产与其自身肯定是完全正相关的（完全正相关指的是收益率的变化方向和变化幅度完全相同），所以，市场和自身的相关系数是1，即D＝1；  由于当某项资产的贝塔系数等于1时，表明该资产所含的系统风险与市场组合的风险一致，所以，市场组合的β为1，即E＝1；  由于无风险资产不存在风险，即风险为0，而标准差和贝塔系数都是衡量风险的，所以，无风险资产的标准差和贝塔系数都为0，即F＝0、H＝0； 由于无风险资产不存在风险，而风险

李同学：回复俞老师 而风险指的是收益的不确定性，所以，无风险资产的收益是确定的，其收益率不受市场组合收益率的变动影响，即无风险资产的收益率和市场组合的收益率不相关，因此，无风险资产和市场组合的相关系数为0，即G＝0。

李同学：回复俞老师 请老师主要给解释一下1.贝塔系数公式2.与市场组合的相关系数是如何求得，谢谢

俞老师：回复李同学0.2是市场组合的标准差，这个0.2的计算过程，同学你也发一下！算出市场组合的标准差，代上面老师给的数字就求出来了！

李同学：回复俞老师 0.2是问题中直接给出的

俞老师：回复李同学那你就按照老师给的公式代进去就可以了

小荷：回复张艳老师 老师请问如果做会计填写的时候没有“会计”这个选项，有“会计机构负责人（会计主管）”是不是不能选择应该选择其他才合适

张艳老师：回复小荷是的，就选择“其他”项目的。