星之语：回复武老师 外账以前有人做，交税的，但是内账是一个出纳做，但是她做是流水账，而且时间不是一个月一个月这样做，而是一个半月做个数出来，收到多少钱，支出多少钱，剩余多少钱，因为是加盟店，她是等下个月中旬收到要支付的加盟服务费后才开始算上个月的利润，而且没有用账簿，也不是用财务软件做，也没有统计数据，也没有记录还有多少钱没有收到，记账的客户也没有统计，只是说电脑有记账的客户，欠多少钱都是在电脑上查，报数给老板的时候这些也没有报，所以现在我要建账，我应该怎样操作，现在她给了我5月份的单据而已，4月份银行余额数，其他没有了，我应该怎样做？

武老师：回复星之语那你相当于什么都没有啊，你这个怎么可能做出来的

星之语：回复武老师 那怎么办？我刚刚问了那个出纳，拿到了一些挂账的客户数据，也就是说只有4月底的银行存款和挂账款，那我做出来的数据也不准确吖，好晕哦，我都无从下手了。而且酒店运营有几年了，你说我应该怎样做才能重新做起来，做准确？

武老师：回复星之语你只能看你外账了，同学

星之语：回复武老师 外账的数据不是准确的，我能不能当是从5月份开始，把4月份的货币资金跟出纳的数一致？然后挂账的5月份之前的那就当期初数录入，然后5月份之后的就做账，这样行不行？

武老师：回复星之语之前没有的话，只能这样了，也不是不可以的

夏悠然：回复张艳老师 招待

张艳老师：回复夏悠然这个酒店开具的发票内容是不对的，应该开具为住宿费发票的。怎么弄成服务费发票了呢？

夏悠然：回复张艳老师 可能现在酒店开的发票都是生活服务的吧

夏悠然：回复张艳老师 按照发票内容我应该做什么费用呢

张艳老师：回复夏悠然那就计入管理费用--招待费科目核算。

四年：回复玲老师 有的，开成活动承办需要在发票系统里开明细吗

玲老师：回复四年你好 开具体大类和明细

？：回复袁老师 进出口公司的会计最难做？

袁老师：回复？是的啊

激昂的冬瓜：回复郑裕期 老师这个整个图表格就是，库存现金监盘表吗

郑裕期：回复激昂的冬瓜嗯嗯 是的 这个图就是监盘表。

激昂的冬瓜：回复郑裕期 好的，谢谢老师

郑裕期：回复激昂的冬瓜不客气，祝你学习愉快，希望能及时给老师评价。

激昂的冬瓜：回复郑裕期 好的

郑裕期：回复激昂的冬瓜^ ^ 祝你学习愉快 工作顺利

林weiqiong：回复辜老师 为啥是应付账款，不是其他应付款？

辜老师：回复林weiqiong其他应付款也是可以的

林weiqiong：回复辜老师 好的，谢谢老师

辜老师：回复林weiqiong好的，客气，帮到你就好

sunny：回复QQ老师

QQ老师：回复sunny你好！基本就这些了主要看使用部门

小黎老师：回复v人鱼朵朵v建账时一般需要哪几本账？ 答：第一，与企业相适应。企业规模与业务量是成正比的，规模大的企业，业务量大，分工也复杂，会计账簿需要的册数也多。企业规模小，业务量也小，有的企业，一个会计可以处理所有经济业务，设置账簿时就没有必要设许多账，所有的明细账可以合成一、两本就可以了。 　　第二，依据企业管理需要。建立账簿是为了满足企业管理需要，为管理提供有用的会计信息，所以在建账时以满足管理需要为前提，避免重复设账、记账。 第三，依据账务处理程序。企业业务量大小不同，所采用的账务处理程序也不同。企业一旦选择了账务处理程序，也就选择了账簿的设置，如果企业采用的是记账凭证账务处理程序，企业的总账就要根据记账凭证序时登记，你就要准备一本序时登记的总账。

小黎老师：回复v人鱼朵朵v每月会计核算的流程是什么？ 答：会计核算流程就是由做凭证开始到编制会计报表这一过程，也叫会计循环。简单点说就是根据原始凭证做记账凭证，再根据记账凭证记明细账，接着汇总，然后根据汇总表记总账，最后依据总账进行报表。一个月的业务就结束了，接下来就是去报税，纳税。 哪些税种到地税申报？哪些税种到国税申报？程序是什么？时间上有什么要求? 答：1、在国税缴纳的税种有增值税、消费税、车辆购置税、企业所得税、个人所得税。每月1-15日向所在地主管国税机关申报缴纳税款（其中：所得税为1-15日；个人所得税为1-15日）；增值税的纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人，商业企业年销售额达到500万元、生产企业年营业额达到500万元必须转为一般纳税人，其余为小规模纳税人。消费税的纳税人为生产和销售烟、酒、汽车、金银首饰等消费品单位和个人为消费税的纳税人；车辆购置税在购买车辆时缴纳 2、在地税缴纳的税种有：企业所得税（除去在国税缴纳的部分）、资源税、个人所得税（除去存款利息缴纳的个人所得税外都在地税缴纳）土地增值税、印花税、城建税、车船使用税、房产税、城镇土地使用税。每月1-15日向所在地主管地税机关申报缴纳税款（其中：所得税为1-15日；土地增值税、个人所得税为1-15日；车船使用税、城镇土地使用税、房产税为每年的3、9月）。3、具体业务还应该买一些相关的书籍看一看。

学徒：回复梁老师 借 ：在建工程 贷 ：银行存款。 使用后： 借：固定资产 贷：在建工程 对吗？ 那使用以后关于工程的这块固定资产是怎么做分录？摊销吗？老师，这一块我不明白。

梁老师：回复学徒结转至固定资产以后，按预计使用年限按月计提折旧