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会计报表表外科目说明什么
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 诺玥 发表的提问：
公司分内外账，内账是手工做账，只做凭证和财务报表。外账是用T3软件做账，也只做凭证和财务报表。每个月下来相当于只有每月的会计凭证、科目余额表、资产负债表、利润表。这样行吗？不需要做总账和明细账吗？
您好，这样不可以的。外账不需要做总账和明细账，因为软件可以自动生成，内账手工账的，需要做总账和明细账的。建议都使用软件做，问问软件公司内账可以在软件中隐藏起来的。
286楼
2023-03-20 12:58:40
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 恬淡如水 发表的提问：
老师，公司做建筑的，今年都是结算以前的老项目，我做的会计科目有工程结算，为什么12月份的报表里 存货 这一科目是负数，而且报表老是不通过，请问是什么问题
存货就是你的工程施工，你是不是结算多了
287楼
2023-03-20 13:06:48
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恬淡如水 ：回复朴老师 怎样调整过来呢？
2023-03-20 13:34:21
朴老师：回复恬淡如水 工程施工的成本再多一点
2023-03-20 13:48:50
恬淡如水 ：回复朴老师 都是以前的老项目开票，没有成本票据，没办法做啊……求老师指点
2023-03-20 14:04:02
朴老师：回复恬淡如水 老项目还能开三个点的简易计税的
2023-03-20 14:28:53
恬淡如水 ：回复朴老师 是一般纳税人，按照简易征收的
2023-03-20 14:43:45
朴老师：回复恬淡如水 就是呀，你开简易计税的就可以了
2023-03-20 15:07:13
恬淡如水 ：回复朴老师 但是财务报表有问题，存货那一科目是负数，我如何调整
2023-03-20 15:31:12
朴老师：回复恬淡如水 你多结转成本了，把成本红冲
2023-03-20 15:55:37
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师请问下 2019年的科目表 指的是会计制度下设置的科目表还是 新会计准则下制定的科目表
看你建账的时候选择会计制度
288楼
2023-03-20 13:32:58
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陆：回复吴少琴老师 我核对了一下2007年的会计制度和会计准则的科目 他们有不同 例如1101 会计准则是：交易性金融资产 会计制度是：短期投资
2023-03-20 13:47:06
陆：回复吴少琴老师 所以不知道 现在企业 用的19年的科目是用的什么
2023-03-20 14:00:44
吴少琴老师：回复陆现在要么07企业会计准则要么13小企业会计准则
2023-03-20 14:13:49
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ B.Y.Cheung 发表的提问：
会计科目索引表是编辑到末级科目么？
你好，是的
289楼
2023-03-21 12:11:17
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B.Y.Cheung：回复吴月柳
2023-03-21 12:39:18
吴月柳：回复B.Y.Cheung
2023-03-21 13:01:37
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 爱是愚人的国度 发表的提问：
老师，我想问下这笔账什么意思，其他应付款不是负债类科目么。贷方表示增加，借方表示减少，这笔会计分录明明发票收到了，这样做什么意思
你好，是已经支付款项了么？
290楼
2023-03-21 12:33:31
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爱是愚人的国度：回复立红老师 是的
2023-03-21 12:59:44
立红老师：回复爱是愚人的国度你好，如果是这样，应是您单位和对方单位之前有往来账，是挂在其他应付上的，您查下其他应付款的明细账就能知道了
2023-03-21 13:28:41
爱是愚人的国度：回复立红老师 就是和这个公司的往来。
2023-03-21 13:41:17
爱是愚人的国度：回复立红老师 我想问的是票收到了，款付了，这个借贷方是不是做错了
2023-03-21 13:56:15
立红老师：回复爱是愚人的国度你好，是 的，应是以前有和这个公司的往来，计入其他应付款的，所以这笔业务也用其他应付款核算
2023-03-21 14:11:26
梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ kj_NMe1LK3UKxCM 发表的提问：
以前会计交接时科目汇总表里面试算不平是按照没有做平的差额继续往下做吗？
你好，需要将试算找平在往下操作
291楼
2023-03-21 12:52:30
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kj_NMe1LK3UKxCM：回复梵一老师 如果不平的话是不是就不能够填制资产负债表和利润表
2023-03-21 13:07:26
梵一老师：回复kj_NMe1LK3UKxCM对
2023-03-21 13:29:09
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 琳无敌 发表的提问：
老师，总帐，T型帐，科目汇总表，试算平衡表，会计报表的编制先后顺序是什么样的？哪些是可以没有的？
1、T型账户是科目汇总的一种方法，先T型账户、再科目汇总、再记入总账，再结出总账各科目余额表，再试算平衡。 2、会计学中,记账程序的第四步,该表是一列有总分类帐中所有帐户及其余额的简单表格, 这份表格有助于检查记录的准确性和编制财务报表。 3、一般的科目汇总表是按照会计科目的顺序填写的，也就是按照资产，负债，所有者权益，收入，费用，利润的顺序填写的，不是按照企业在做会计凭证时的顺序填写的，这样的话，我们就可以在编好试算平衡表以后，根据会计科目的顺序，调整填写科目汇总表的顺序。
292楼
2023-03-21 13:13:01
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琳无敌：回复朴老师 老师，是按照记账凭证，明细账，T型帐，科目汇总表，总帐，试算平衡表，会计报表这样的顺序吗？
2023-03-21 13:36:43
朴老师：回复琳无敌嗯，是的，就是这个顺序的哦
2023-03-21 13:58:28
刘之寒老师
职称：税务师
4.98
解题: 0.24w
引用 @ 欧 发表的提问：
老师，有一家新转过来的公司，没有给到我们财务报表，只给到我们明细账，总账和科目余额表来，我身边年报是是按哪个表来申报呀
可通过科目余额表填报，如需要详细的数据再查阅明细账。另外通过科目余额表也可以编制财务报表。
293楼
2023-03-21 13:29:59
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欧：回复刘之寒老师 好的，谢谢老师
2023-03-21 13:45:27
刘之寒老师：回复欧不客气，如有问题可再次咨询
2023-03-21 14:10:24
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 微笑的月亮 发表的提问：
私企建筑安装企业会计科目和会计分录及会计报表
您好，您最好看下建筑业的真帐实操的课程
294楼
2023-03-22 12:24:26
全部回复
文老师：回复微笑的月亮然后具体有什么问题具体咨询
2023-03-22 13:03:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
编制资产负债表时，要根据总账科目和明细账科目编，那总账科目和明细账科目是什么意思？
你好，比如货币资金根据库存现金+银行存款+其他货币资金总账科目余额计算 　应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备” 根据应收账款，预收账款对应下面的明细科目
295楼
2023-03-22 12:53:16
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bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 書香墨韵 发表的提问：
这报表图1中的直接材料搞不懂是怎么出来的，看科目余额表图2数据也不对？能说说科目余额表上的直接材料有哪些科目的数据吗？谢谢
同学你好，看了下数据对不上，可不可以这样理解，图1，是手工核算出来，真实从仓库领料的数据，图2的数据是系统税账的，（为了把成本做高些，人为数据调整很高，利润会低些，这样税就不会多缴纳，）科目余额表里面的直接材料包括围绕产品构成所需用的所有材料。和构成产品有直接关系的材料。
296楼
2023-03-22 13:20:42
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書香墨韵：回复bullet 老师 如果不这样做？还有更好的做法吗？
2023-03-22 13:59:37
bullet 老师：回复書香墨韵同学你好，如果按照实际的材料做生产成本，那你产品的利润会特别的大，那你要多缴很多税。同学你不想这么做，是你还有其它的思路是吗
2023-03-22 14:13:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 了当 发表的提问：
老师，利润表中利润总额累计数是在什么科目显示明细的？
你好 没有直接对应的科目
297楼
2023-03-22 13:26:59
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了当：回复玲老师 本月金额就在利润分配—未分配利润吧？
2023-03-22 13:40:50
玲老师：回复了当你好 是的 在未分配利润里体现 资产负债表“未分配利润”的年末数＝资产负债表“未分配利润”的年初数＋利润分配表中的“净利润”累计数。
2023-03-22 13:52:32
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 朴实的画板 发表的提问：
年度关联交易财务报表分析表划分标准说明写什么
年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息）》填报说明：本表适用于本报告年度所属期间内编制个别财务报表的企业填报。 一、有关项目填报说明，企业应当依据财务会计核算明细准确划分境外关联交易、境外非关联交易、境内关联交易、境内非关联交易。无法准确划分的，应当确定其他划分方法，并说明具体的划分标准。 二、表内、表间关系， 1.第5列＝第1%2B2%2B3%2B4列。 2.第14行＝第1-3-5-7-8-9-10%2B11%2B12行。 3.第18行＝第14%2B15-16行。 4.第20行＝第18-19行。
298楼
2023-03-23 12:51:22
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 含糊的小懒猪 发表的提问：
合并报表和母公司报表上的数据分别有什么作用?两者的差距?说明了什么？
合并报表是整个某公司实体加上其他分部实体子公司。某公司报表只有母公司的实体。
299楼
2023-03-23 13:16:04
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 李小抠 发表的提问：
想要会计科目最新科目表
https://lx.kuaizhang.com/account_recode/ 你好，这里就是最新的
300楼
2023-03-23 13:30:00
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