小丁：回复小颖老师 正确分录摘要，就写XX号凭证的摘要么？

小颖老师：回复小丁不用的，正常做就行，和红字发票做到一张凭证上。

小丁：回复小颖老师 就下面写，摘要，正确分录？

小颖老师：回复小丁是的，按照上面说的处理。

听海：回复张艳老师 老师，之前错的凭证后附什么原始凭证呢，红冲的凭证后要附原始凭证吗？

张艳老师：回复听海您是因为什么错误，才需要做红字凭证的？

听海：回复张艳老师 上个月计提工资分配12月成本，昨天发工资才发现有个员工工资错了

张艳老师：回复听海之前错的凭证不动了，原来附什么附件不动了 红冲凭证也不用附附件的。 再新做的凭证后面，附上正确的工资表

听海：回复张艳老师 好的谢谢您

张艳老师：回复听海不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

听海：回复张艳老师 老师，还需要红冲结转的未分配利润对吧

听海：回复张艳老师 老师，之前结转的凭证里有工资，社保，房租水电物业。我只红冲工资就行，还是这张凭证整个红冲呢？

张艳老师：回复听海您可以不做红冲分录，直接将涉及到的工资做调整分录的。

听海：回复张艳老师 但是12月已经结账报税了，直接改动不行吧？

张艳老师：回复听海需要去税局做更正申报的。

听海：回复张艳老师 还是红冲吧，至少有一张结转的凭证里也牵扯工资，我只红冲这一项还是整个红冲呢？

听海：回复张艳老师 老师，这个月报税延到18号了，这样我还可以自己更改是吧

张艳老师：回复听海1、建议整体红冲。 2、您可以登录一下报税系统，看能否在系统中做更正申报，如果不行的话，就需要去税局大厅了。

听海：回复张艳老师 老师，在哪里更正申报呢？

张艳老师：回复听海您看一下您的申报系统中有么有更正申报的功能。

听海：回复张艳老师 这个功能在哪里呢？没找到

张艳老师：回复听海抱歉，老师手边没有申报系统。如果找不到的话，您可以去税局大厅做更正申报。

胖三斤：回复朴老师 实际上并没有退，只是开错了

朴老师：回复胖三斤这个没事，你写开错重开

欣喜的冥王星：回复邹老师 是补计的1月1日的手续费或3月5，9月份，怎么写摘要

邹老师：回复欣喜的冥王星我知道是补计 支付**的手续费，收到**的货款

欣喜的冥王星：回复邹老师 不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

欣喜的冥王星：回复邹老师 摘要：不要写补计1月1日的手续费吗，9月份

邹老师：回复欣喜的冥王星你在9月份做1月份的，本来就是补计

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说摘要不要写补计哪月哪日的，是吗

邹老师：回复欣喜的冥王星你可以写，也可以不写

欣喜的冥王星：回复邹老师 补计的费用，比如财务费用，直接放到9月份结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账户上了，这个账户只是有来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，9月份才开票怎么弄。9月分也收到货款2000，支付手续费30元，8月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄

欣喜的冥王星：回复邹老师 以上的情况可以接着3723.85的余额做吗？所 有收到货款的，都做到9月30号借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星真不知道你在说什么，总是把简单问题复杂化

欣喜的冥王星：回复邹老师 如果是说3723.85以前的余额 银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个账户只是用来开票，就是从3723.85的余额 做起，怎么开头？如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，怎么做凭证？9月份才开票怎么弄

邹老师：回复欣喜的冥王星银行流水都做到，另外一个公司的账上了，这个是什么意思

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是说9月份用这个账户在开票，如果是7月份还收到几次货款比如1676，3574，还有手续费50元，。8月分也收到货款2000，支付手续费30元，9月份也收到3000，支付手续费20，结息30元怎么弄，能不能统统做到9月份里面去，930一次性结转到本年利润。用预收账款，借：银行存款，贷记预收账款，摘要写补计8月30号收到的货款，费用也是的，7和8月份都做到9月30，9月份开票，借预收账款，贷记主营业务 收入，应交税费。9月份一次性结转到本年利润

邹老师：回复欣喜的冥王星只能把所有没有进行账务处理的银行业务放在9月份来处理了

欣喜的冥王星：回复邹老师 就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

欣喜的冥王星：回复邹老师 :就是1-9月份收到销售款的，支付手续费的，都放到9月30号做，摘补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。9月份开票，借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费，1-8月份都放到9月30一次性结转到本年利润。吗？就不要每个月结转本年利润了吗

邹老师：回复欣喜的冥王星前面1-8月的你已经结转到本年利润了，只需要把9月份的损益结转到本年利润就可以了

欣喜的冥王星：回复邹老师 我是说1-8月份发生的收到货款了，支付钱了，统统做到9月30里去行吗？9月30一次性结转到本年利润摘是补计8月1日收到某某货款，借银行存款，贷记预收账款。因为9月份才开票，开票的就记借记预收账款，贷记主营业务收入，应交税费行吗

邹老师：回复欣喜的冥王星可以

欣喜的冥王星：回复邹老师 1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

欣喜的冥王星：回复邹老师 按理1-9是要结转9次到本年利润里面去了，由于1-8月份补计的，1-9月份发生的业务，一次性结转到本年利润吗

邹老师：回复欣喜的冥王星是的

郭老师：回复我爱学习然后正确的凭证就填写某某账务处理就行

我爱学习：回复郭老师 是的，红冲的写了，然后重新做的，这个新的，摘要怎么写

郭老师：回复我爱学习具体的啥业务的 比如办公费 支付办公费

我爱学习：回复郭老师 老师，那单据都附在上月那张错的了，这个修改的后面要附件什么

郭老师：回复我爱学习好，什么都不需要原始凭证的。

我爱学习：回复郭老师 这张新的不用在附凭证对吗？

郭老师：回复我爱学习好对的是的，不用的，可以没有原始。

燕子°o_O：回复邹老师 红字凭证借库存现金，贷主营业务收入，库存现金红字40000，是要拿现金余额减掉40000吗？@邹老师:

邹老师：回复燕子°o_O你好，登记在现金日记账的借方负数，然后按期初+增加—减少=期末余额计算就是了

ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ：回复邹老师 是的

邹老师：回复ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ你好，可以是销售退回，分录是 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本