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谈谈旅游餐饮业会计的认识
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 熊? 发表的提问：
有一新建公司是认识的，现在刚成立，聘用的会计，出纳都是熟人也是兼职，前3个月并没有业务，也谈好有业务了再给工资。但也要按月申报个税， 按实际上报工资：0元，这样可以吗？？
如果公司没有发工资，可以按0申报个税
226楼
2023-03-05 15:18:34
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ happy 发表的提问：
有个建筑公司找我，说有砂石、桥、房屋什么都有要和我谈谈，我该注意些什么怎么谈？这活能接吗
这个要看情况呀，你是什么情况下对方找到你是面试吗？还是工作当中。
227楼
2023-03-05 15:37:08
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happy：回复陈诗晗老师 面试我该怎么谈，需要了解些什么
2023-03-05 16:19:41
陈诗晗老师：回复happy首先你要清楚他们企业的一个经营范围，还要清楚他们这个行业目前当地的一些税收优惠，然后就是基本的账务处理要清楚。
2023-03-05 16:30:51
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 杨翠@ 发表的提问：
老师们好，餐饮业核算会计，工作内容主要包括什么？好干么？
您好 核算会计一般是核算成本的 商品的进销存
228楼
2023-03-05 15:49:45
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杨翠@：回复bamboo老师 哦，谢谢老师
2023-03-05 16:06:32
bamboo老师：回复杨翠@不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-05 16:18:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 露珠 发表的提问：
餐饮业给客人开出去的发票没填纳税人识别号税务局会追究吗？
没事的 对方可以没有税号 要是对方不行会退票重开的
229楼
2023-03-05 15:59:59
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露珠：回复玲老师 客人开的是公司名头，不是个人的也可以吗？
2023-03-05 16:24:28
玲老师：回复露珠按你实际销售的开票 客户是单位消费就开单位名称的
2023-03-05 16:38:43
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Q^_^Z^_^H 发表的提问：
谈谈五月一号以后工程增值税专用发票抵扣事宜
你好！抵扣还是一样可以抵扣，而且你可以按现在的税率开也可以按低一个点的税率开。
230楼
2023-03-06 13:38:07
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Q^_^Z^_^H：回复宋生老师 其他解析有嘛
2023-03-06 14:08:29
宋生老师：回复Q^_^Z^_^H你好！你还需要了解什么呢？
2023-03-06 14:32:21
Q^_^Z^_^H：回复宋生老师 人家说开不了了
2023-03-06 14:58:10
宋生老师：回复Q^_^Z^_^H你好！可以开啊。将增值税税率从17%降至16%和从11%降至10%，对于2018年5月1日前发生的业务，在2018年5月1日后需开具发票，或者发生冲红重开、作废重开的情况，应按照纳税义务发生时间所适用的税率开具发票，即对于2018年5月1日前发生的业务，应按照17%或11%税率开具发票。
2023-03-06 15:14:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ tina 发表的提问：
计提了福利金，现在用钱用在员工旅游 聚餐 会计分录怎么做
借：应付福利费贷：现金
231楼
2023-03-06 13:50:26
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月亮老师
职称：注册会计师,中级会计师,审计师
4.92
解题: 0.08w
引用 @ 学堂用户_ph439459 发表的提问：
纳税人(一般纳税人/小规模纳税人)提供旅游服务,向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接同旅游企业的旅游费用开具增值税普通发票; 以取得的全部价款和价外费用,扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接同旅游企业的旅游费用后的余额开具增值税专用发票. 老师，这段话的理解为旅游服务可以全额开普票，如果开专票必须差额，扣除项目部分不得开专票，否则就是虚开。对吗？
你好，试点纳税人提供旅游服务，可以选择以取得的全部价款和价外费用，扣除向旅游服务购买方收取并支付给其他单位或者个人的住宿费、餐饮费、交通费、签证费、门票费和支付给其他接团旅游企业的旅游费用后的余额为销售额。 　　选择上述办法计算销售额的试点纳税人，向旅游服务购买方收取并支付的上述费用，不得开具增值税专用发票，可以开具普通发票。 差额纳税只能开具普票，其余。部分可以开具专票
232楼
2023-03-06 13:59:58
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学堂用户_ph439459：回复月亮老师 上面这段话支付后的余额开具增值税专用发票怎么理解？请老师再具体一些
2023-03-06 14:44:56
月亮老师：回复学堂用户_ph439459你好，开票方式主要有以下两种：一是全额开具普通发票；二是差额部分开具普通发票，剩余部分开具增值税专用发票。
2023-03-06 15:08:48
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小慧 发表的提问：
老师您好，我们公司组织员工出游，是自驾游没有旅游合同，我们所发生的门票，住宿，餐饮等费用，开发票时明细应该开什么呀？
您好！您可以直接开旅游费，住宿就开住宿费，餐费就开餐费就可以了。开公司抬头。
233楼
2023-03-07 13:14:13
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小慧：回复宋生老师 老师可以全部开成旅游费可以吗？
2023-03-07 13:43:49
宋生老师：回复小慧您好！可以，但是这样不好，因为你分开开，如果是一般纳税人，住宿费还可以抵扣，你开旅游费，都是要计入福利费，反而不能抵扣。
2023-03-07 13:59:43
小慧：回复宋生老师 老师您好，我们是小规模纳税人，不涉及抵扣，全开旅游费这样有影响吗？还是分开开哪个比较好?
2023-03-07 14:20:35
宋生老师：回复小慧您好！建议分开开，旅游费作为福利费企业所得税有扣除限额，而住宿费可以计入差旅费，这样企业所得税前可以全额扣除。
2023-03-07 14:43:05
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 杨明凤 发表的提问：
老师，会计要和老板出去谈生意，那会计应该准备一些什么。
你好，会计应该准备了解这个生意所涉及到增值税多少，有没有优惠政策。
234楼
2023-03-07 13:32:37
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杨明凤：回复庄老师 哦，好的
2023-03-07 14:00:53
庄老师：回复杨明凤你好，祝你学习快乐
2023-03-07 14:24:31
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 笑口常开 发表的提问：
有没有老师是做上海的会计的，知道上海餐饮业的税负大概多少的？
您好，餐饮业增值税税负率，小规模纳税人是3%，一般纳税人大概是3.5%。
235楼
2023-03-07 13:42:12
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ lee 发表的提问：
谢谢老师 那请问出差期间的餐饮费也是算差旅费吧？
你好同学，是的，算是差旅费的
236楼
2023-03-07 13:56:59
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lee：回复王超老师 好的，谢谢老师 刚看到一张发票 是在外地出差期间购买的酒，也就是礼品，送给客户的，请问这个是仍然算差旅费么？
2023-03-07 14:09:55
王超老师：回复lee你好同学，请问这个酒开的是专票吗？
2023-03-07 14:27:28
lee：回复王超老师 是机打发票
2023-03-07 14:43:15
王超老师：回复lee你好同学，建议你这个酒不要入账，因为万一被税务局查到，你们很麻烦的
2023-03-07 15:01:28
lee：回复王超老师 那如果入账做管理费呢，也不行么
2023-03-07 15:21:17
王超老师：回复lee你好同学，如果是到管理费用，审计的时候你们也不好解释啊
2023-03-07 15:34:46
lee：回复王超老师 哦哦，好的
2023-03-07 15:59:53
王超老师：回复lee不客气 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d
2023-03-07 16:28:15
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 玫瑰丘 发表的提问：
老师，我们集团将在年底召开游轮年会，假设以集团下的A/B/C三个一般纳税人公司与旅游公司签订合同，以下是旅游公司的营业范围： 出境旅游业务、国内旅游、入境旅游业务；向游客提供旅游、交通、住宿、餐饮代理业务；国内、国际航线的航空客运票务代理业务；汽车租赁；酒店管理；企业管理服务；广告设计、制作；文化活动的组织与策划；会议会务及展览服务；增值电信呼叫业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 合同金额预计：700万，在支付给游轮公司700万成本费用后，我们会收取客户的入场券和消费收入， 问题：如何进行本次活动的税务筹划，规避税务风险，实现公司利益最大化？
你好，这个需要按照实际业务做账交税
237楼
2023-03-08 13:30:59
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
餐饮业会计做账全套
各种公司账务处理 http://pan.baidu.com/s/1o6CdWz4
238楼
2023-03-08 13:39:23
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雷蕾老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.22w
引用 @ 丁倩倩15037851935（中国平安） 发表的提问：
学校的会计和餐饮业的会计哪个好做
你好，学校和会计用的会计准则是不同的，相对来说，学校会更简单一点。
239楼
2023-03-08 13:53:59
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丁倩倩15037851935（中国平安）：回复雷蕾老师 学校应该采用收付实现制对吧
2023-03-08 14:15:21
雷蕾老师：回复丁倩倩15037851935（中国平安）行政事业单位是平行记账，预算会计采用收付实现制，财务会计权责发生制。
2023-03-08 14:34:18
小祝老师
职称：初级会计师,中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.25w
引用 @ 钟 发表的提问：
请问老师，员工出差的餐饮费能做差旅费吗？1—200元/次
你好，员工出差的车票，住宿，餐饮，可以合并在一起做差旅费的。
240楼
2023-03-09 12:29:35
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钟：回复小祝老师 还有张票没看懂，请老师看看，票上说“随原票使用有效”“越站”，没有乘客信息，可以做差旅费吗？
2023-03-09 13:02:58
小祝老师：回复钟这个票应该是时间过了，补的票，多加了2元的手续费。应该与原始的那张票一同使用报销。
2023-03-09 13:15:04
钟：回复小祝老师 没有原来的票，这张是不能报销的对吧？
2023-03-09 13:38:08
小祝老师：回复钟按道理是不行的，并且他就是坐车也是要2张一起才行的，所以建议让他去找找原始发票。
2023-03-09 13:54:13
钟：回复小祝老师 谢谢老师的帮助，感谢！
2023-03-09 14:14:39
小祝老师：回复钟祝你工作愉快，如果对我的答案满意，请给五星好评，谢谢了。
2023-03-09 14:40:29
钟：回复小祝老师 请问老师，这样的票能直接报吗，不打发票可以吗？
2023-03-09 15:01:29
小祝老师：回复钟这个不能报销的，这个字时间久了就没了，必须要开发票。
2023-03-09 15:22:32
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