刘之寒老师：回复明天你好！更正：第二笔中结转的材料成本差异金额计算=（3*20）*2/100=1.2，也就是用发出材料的计划成本*材料成本差异率。谢谢！

说：顺其自然：回复袁老师 老师，这个为什么不入财务费用-利息收入呢？谢谢老师！

袁老师：回复说：顺其自然这个是专一靠这个挣钱的，计入投资收益吧

说：顺其自然：回复袁老师 老师，主要是这一块学生不太理解，感觉缕不顺

袁老师：回复说：顺其自然根据你们企业性质选择会计科目即可

庄老师：回复林工程施工一合同毛利，

庄老师：回复林工程结算科目，其他和一般工业企业会计科目差不多

2333333：回复 在做报废处理吗

：回复2333333没有价值的东西不进行会计核算，是的卖废品

无限的胡萝卜：回复meizi老师 老师，那利润呢？

meizi老师：回复无限的胡萝卜 你好； 利润部分不单独做分录哈  

无限的胡萝卜：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复无限的胡萝卜 好的；希望能帮到你   

小雁：回复meizi老师 报销流程

meizi老师：回复小雁你好报销规定 第一条 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在摘要处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。 第二条 申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程） 第三条 员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。 第四条 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程） 第五条 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程） 第六条 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。 第七条 员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。 第八条 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。 第九条 手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。 你自己参考下

ocean媚：回复venus老师 老师可以推荐一下我应该看哪个课程有帮助呢？现在营改增了就按一般企业一样增值税，附加之类的税费吗？

venus老师：回复ocean媚可以看服务业的课程