静待茶靡：回复文老师 民间非盈利组织制度里面没有利润分配――未分配利润

静待茶靡：回复文老师 老师，帮忙解答一下哈，谢谢

静待茶靡：回复文老师 我们公司之前是用小企业会计制度，我们现在要用民间非盈利组织制度，所以不知道本年利润的借方要转入民间非盈利组织制度的哪个科目

文老师：回复静待茶靡企业的本年利润，民间非盈利组织叫净资产，您可以转入净资产

静待茶靡：回复文老师 净资产的余额在贷方，我要录余额在借方怎么办

文老师：回复静待茶靡可以用贷方负数表示

夏花花：回复王超老师 请问是放到其他应付款的科目吗

王超老师：回复夏花花你们是民间非盈利组织，没有其他应付款阿

夏花花：回复王超老师 那计入哪个会计科目呢？

夏花花：回复王超老师 老师，那计入哪个会计科目呢？

王超老师：回复夏花花你要放到代付款项科目的

夏花花：回复王超老师 代付款项科目请问具体指哪个科目呢

夏花花：回复王超老师 王超老师您忙完看到回复下呗

王超老师：回复夏花花代付款项下面你可以自行选择的，这个并不是绝对的，毕竟是代收代付的

友好的小甜瓜：回复陈诗晗老师 是固定资产做实收资本的溢价

陈诗晗老师：回复友好的小甜瓜做实收资本的溢价就是放到资本公积啊。

上善若水：回复萱萱老师 但是咱快账财务软件都分了盈利和非盈利，成本费用放哪个几年都可以吗

萱萱老师：回复上善若水请问你具体要咨询什么？

上善若水：回复萱萱老师 就我新交接的账，前面会计费用没有分限定非限定，我的快账软件分了限定个非限，我该做到哪一块？

萱萱老师：回复上善若水这个不太清楚，没有操作过

无心的未来：回复梓苏老师 例如洗洁精之类的呢

梓苏老师：回复无心的未来计入管理费用 非营利幼儿园活动费支出如何做分录 发工资：借：应付工资 贷：现金 借：业务活动成本-福利保障成本 管理费用-工资 贷：应付工资意思是先发放，再分配。老师工资我把他分配到业务活动成本中的福利保障成本，管理人员分配到管理费用 跟业务活动相关的开支比如购的一些日用品、审计的年费、订的杂志等 借：业务活动成本-业务辅助成本 贷：现金 业务活动中的买的课本及相关的支出 借：业务活动成本-教学成本 贷：现金 办公费、水电费、差旅费、通讯费、修理费、业务招待费、租赁费等发生时借：管理费用 贷：现金 固定资产。凳子桌子数量多的还有空调电脑数额一两千的都做固定资产。借：固定资产 贷：现金借：管理费用 贷：限定性净资产没提折旧，意思是同事业单位一样，把买的固定资产一开始就转销了。当时我提了折旧的，后找了个会计师事务所的老会计问了下说直接转销就行了，简单省事我就把之前折的就冲了。若是要报废固定资产借：限定性净资产 贷：固定资产