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企业会计准则利润表的填列
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 小关 发表的提问:
小企业会计准则中,电子税务局中季度报表中的利润表里的本月数填6月的数据吗?
你好! 是的,你的理解很对
166楼
2023-02-10 13:57:15
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 爱妃接旨 发表的提问:
老师,小企业会计准则利润表本月金额是不是填6月份的数,不是4-6月的吧
你是财务报表,还是税务申报系统里面的报表
167楼
2023-02-10 14:26:08
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爱妃接旨:回复辜老师 税务申报系统的财务报表
2023-02-10 14:52:12
辜老师:回复爱妃接旨季度申报的话,本月数是4-6月的金额
2023-02-10 15:12:19
爱妃接旨:回复辜老师 谢谢老师
2023-02-10 15:28:39
辜老师:回复爱妃接旨好的,客气,帮到你就好
2023-02-10 15:58:06
路老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 十月 发表的提问:
老师公司执行小企业会计准则,按季度申报,利润表中的本月数是填写12月当期数据还是填写的10-12月之和
您好,你拍个申报的图片我看一下
168楼
2023-02-10 14:44:59
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十月:回复路老师 老师麻烦看下,我问税务,税务说需要翻看会计准则,我们是小企业会计准则,但是找了一下没找到
2023-02-10 15:06:15
路老师:回复十月您好,本月数那列填写 10-12月之和,本年累计那列会自动出来累计数,累计数就是和12月份利润表上的本年累计一致 你先填了看一下,不明白再问
2023-02-10 15:16:52
老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ Lu 发表的提问:
老师您好,填申报表的时候那个小企业会计准则,是按照12月的资产负债表跟利润表填吗?我这里是小规模企业
年度所得税申报的时候按12月的资产负债表和利润表
169楼
2023-02-12 15:42:13
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Lu:回复老刘 是季度的老师
2023-02-12 16:12:36
老刘:回复Lu本期数是填第四季度。本年数填1-12月份的。
2023-02-12 16:28:17
Lu:回复老刘 老师,比如填货币资金,是把第四季度所有的加起来填吗,
2023-02-12 16:54:32
老刘:回复Lu资产负债表是时点数。按12月的资产负债表就行。利润表是时期数。本期数填第四季度。本年数填1-12月份的
2023-02-12 17:20:06
Lu:回复老刘 好的老师,资产负债表我填对了,那利润表是得把第四季度的发生额加起来填吗
2023-02-12 17:49:09
老刘:回复Lu本年数这样填制就行。
2023-02-12 18:15:53
Lu:回复老刘 老师,那这样说起来,第四季度的资产负债表跟年度的企业会计准则填法是一样的了,根据12月,是这样吗老师,
2023-02-12 18:39:23
老刘:回复Lu是的。是的。是这样理解。。。。。。
2023-02-12 18:55:34
Lu:回复老刘 老师,利润表还是不会填,填出来的数本年累计都对不上,如果按照10至12月每个科目的发生额累计来填的话
2023-02-12 19:14:10
Lu:回复老刘 应该是按照12月的利润表来填的吧
2023-02-12 19:30:25
老刘:回复Lu你说的是本年还是本期
2023-02-12 19:44:59
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 高云霞广告设计师 发表的提问:
第二季度申报:小企业会计准则应该怎么填写 利润表 显示的是本月金额 那我该怎么填写
本月填写的是四到六月份的,合计本年累计填写一到六月份的。
170楼
2023-02-12 16:01:28
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 梓馨 发表的提问:
现在我司填报汇算清缴的表格,因为是用小企业会计准则,所以账上有250元的信用减值损失不知道要怎么填在利润表上
你有资产减值损失项目吗
171楼
2023-02-12 16:29:59
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Destiny 发表的提问:
信用减值损失在报税填报小企业会计准则利润表里没有这一项怎么办?
没有,这个实际发生的时候做营业外支出
172楼
2023-02-13 13:54:08
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Destiny:回复maize老师 填写到营业外支出吗?
2023-02-13 14:11:59
maize老师:回复Destiny是的,这个发生坏账做营业外支出
2023-02-13 14:40:18
Destiny:回复maize老师 我没太明白,实际发生是什么意思?这个不是预期的吗?那没有实际发生怎么算?填写在哪里
2023-02-13 15:02:44
maize老师:回复Destiny这个实际发生坏账的时候才做,这个没有发生不做,这个没有计提减值说法,
2023-02-13 15:25:24
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 简约 发表的提问:
一般会计准则和小企会计准则利润表的本期数所属时间段有区别吗
你好,所属期间是没有差别的。
173楼
2023-02-13 14:19:05
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 不做小迷糊 发表的提问:
企业会计准则下,利润表里面上期金额是代表本年累计么
你好,这个是去年的年累计。
174楼
2023-02-13 14:41:58
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郭老师:回复不做小迷糊申报第四个季度的本期是今年一到12月份累计,上期是去年一到12月份累计。
2023-02-13 15:01:24
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 随风 发表的提问:
老师您好 ,本期我在申报企业所得税时,填制利润表时,利润表显示是未执行新金融准则、新收入标准,但实际我们是适用执行企业会计制度的企业,请问我们怎么修改成适用执行企业会计制度的企业的利润表?
你好; 你电子税务局会计制度备案里面 去看看你备案的什么准则   
175楼
2023-02-14 14:07:21
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阳老师
职称:中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 发表的提问:
小规模纳税人人资产负债表可以用新会计准则还是用小企业会计准则2013的和余额表、现金流量表、利润表、利润分配表放一起做账的好
你好,小规模纳税人选择小企业会计准则
176楼
2023-02-14 14:25:16
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良老师1
职称:计算机高级
4.91
解题: 1.28w
引用 @ 孝顺的麦片 发表的提问:
小企业会计准则下的利润表不提现营业费用,如果企业有发生营业费用,报表中该怎么填,可以填到销售费用吗?
小准则的销售费用就是会计制度的营业费用。
177楼
2023-02-14 14:33:18
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良老师1:回复孝顺的麦片营业费用就是销售费用啊
2023-02-14 15:27:28
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 人生旅途 发表的提问:
老师执行企业会计准则的一般企业,利润表中本期金额是本月数,还是本年累计数?上期金额又是什么
你好 季报的话 本期是4-6月合计 上期是上年同期数据
178楼
2023-02-14 14:48:44
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人生旅途:回复meizi老师 月报的话就是本月数
2023-02-14 15:07:53
meizi老师:回复人生旅途你好 月报的话 就是本月数据的
2023-02-14 15:22:06
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 发表的提问:
企业会计准则的利润表,本期金额填本年期初截止9月的本年累计数,上期金额填前一年初到9月份的累计数吗?
是的,就是这个口径填列
179楼
2023-02-14 15:17:59
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ Gangsta 发表的提问:
企业会计准则下的纳税申报表-资产负债表中的固定资产是填列净值嘛?
你好! 对的。(如果有固定资产减值准备就填写账面价值)
180楼
2023-02-15 14:02:51
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Gangsta:回复蒋飞老师 那么企业会计准则下的纳税申报-利润表本期金额是填的年初至报告期末(1-9月)的累计额吗
2023-02-15 14:31:07
蒋飞老师:回复Gangsta看一下利润表表头有时间段,是9月还是7-9月?
2023-02-15 14:44:49
Gangsta:回复蒋飞老师 如图,老师,写的是年初至本报告期末的损益变动情况,表头是9月份
2023-02-15 15:14:13
蒋飞老师:回复Gangsta你好! 那就填写9月份的
2023-02-15 15:32:46
Gangsta:回复蒋飞老师 是1-9月份的累计额吗,老师,
2023-02-15 16:02:05
蒋飞老师:回复Gangsta你好! 是的。
2023-02-15 16:23:59

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