贪玩的便当：回复东老师 好的，谢谢

贪玩的便当：回复东老师 选择制度的时候选择的是季报啊，为什么这里的利润表会是月报呢？

东老师：回复贪玩的便当不客气，帮忙给个五星好评。

贪玩的便当：回复东老师 选择制度的时候选择的是季报啊，为什么这里的利润表会是月报呢？

东老师：回复贪玩的便当这个一般来说都是按季度申报的。

贪玩的便当：回复东老师 那这个后面显示月报怎么办呢？

东老师：回复贪玩的便当这个你可以和税务局确认一下比较稳妥。

贪玩的便当：回复东老师 好吧，谢谢

东老师：回复贪玩的便当不客气，帮忙给个五星。

红艳：回复郭老师 那一月份的资产负债表年初数要改吗

郭老师：回复红艳你好不需要修改的。

红艳：回复郭老师 利润分配的年初数要减掉所得税的数吗

郭老师：回复红艳你好，你用利润分配，做了你的报表，不需要修改。

红艳：回复郭老师 谢谢老师

郭老师：回复红艳不用客气，工作愉快。

瑜儿：回复bamboo老师 抵了11张，共1.2万左右

bamboo老师：回复瑜儿那计入利润分配-未分配利润科目

瑜儿：回复bamboo老师 那一般多少金额才入到当年费用

bamboo老师：回复瑜儿这个根据重要性原则 如果对单位影响不大 可以直接计入当期 比如三五千

瑜儿：回复bamboo老师 计入当期不用调增吧？如果抵扣的是以前的材料票或固定资产就是正常账务处理是吧

bamboo老师：回复瑜儿计入当期不用调增  如果抵扣的是以前的材料票或固定资产就是正常账务处理 是的

瑜儿：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复瑜儿不客气哈 欢迎有疑问继续提问

瑜儿：回复bamboo老师 老师请教下上年有弥补亏损20万，今年想缴点企业所得税，但又不想用完上年的20万，只需用到10万，那弥补亏损明细表怎么填才可以

bamboo老师：回复瑜儿不可以这样操作的 主表的弥补亏损金额是系统自动带入的

瑜儿：回复bamboo老师 那不用上年弥补亏损，直接缴税可以吗

bamboo老师：回复瑜儿不可以的 这是申报系统设置的

瑜儿：回复bamboo老师 以前旧版可以不用上年的数，直接做缴税，将上年数继续延长，那如果季度预缴了税，到了汇算清缴有上年弥补数，那不是要退税

bamboo老师：回复瑜儿如果有亏损的话 季度一般只有一季度有利润不能弥补亏损需要预缴 其他季度应该先弥补亏损再缴税的

圆：回复钟存老师 未分配利润没打算分红，考虑在来年全部转实收资本，可以的吗？

钟存老师：回复圆如果股东同意也可以不分红

钟存老师：回复圆分配利润是正数，必须提取盈余公积，也就是法定盈余公积

钟存老师：回复圆提取盈余公积之后的余额可以转为实收资本

圆：回复钟存老师 要缴纳个税吗？

圆：回复钟存老师 公司就老板一个股东

钟存老师：回复圆需要按照这个股息红利缴纳个人所得税

圆：回复钟存老师 好吧，那如果不转实收资本，先挂账上可以吗？也不提法定公积

钟存老师：回复圆可以的 不转不分 就可以的

lion：回复邹老师 小企业会计准则 2020年多折旧300 2021年多折旧200 但是的分录 借：管理费用-折旧费 300 贷：累计折旧 300 借：本年利润 300 贷：管理费用-折旧费 300 借：管理费用-折旧费 200 贷：累计折旧 200 借：本年利润 200 贷：管理费用-折旧费 200 那么我的调整分录 借：管理费用-折旧费 -300 贷：累计折旧 -300 借：利润分配-未分配利润 -300 贷：管理费用-折旧费 -300 借：管理费用-折旧费 -300 贷：累计折旧 -300 借：利润分配-未分配利润 -300 贷：管理费用-折旧费 -300 借：管理费用-折旧费 -200 贷：累计折旧 -200 借：本年利润 -200 贷：管理费用-折旧费 -200

邹老师：回复lion你好，小企业会计准则 2020年多折旧 300，调整分录是 借：累计折旧 贷：利润分配—未分配利润  2021年多折旧200，调整分录是 借：累计折旧 贷：管理费用等科目 然后做相应的结转  （是针对这个回复有什么疑问吗）

lion：回复邹老师 按我上面的写 分录 也是对的吧？？看一下

邹老师：回复lion你好，你的分录不对，跨年的损益事项毫无疑问是不能直接通过管理费用科目核算的 

维小尼：回复宸宸老师 老师，还有个，去年年底老板说有3万运费，当时没拿到票我先入帐了，销售费用，但是这次说是个人的拿不到票，那我汇算调增，账务处理要怎么做

宸宸老师：回复维小尼您好，纳税调增不需要做账，但是需要在汇算清缴里填写这部分的成本金额

维小尼：回复宸宸老师 不需要账务处理吗，之前销售费用的要冲掉吗

宸宸老师：回复维小尼您好，你如果要做账的话，就没必要汇算清缴调增啦。重复补了两次税了

维小尼：回复宸宸老师 就是当时没拿到发票但是我提前入了帐，现在拿不到，我帐里不需要冲吗

宸宸老师：回复维小尼你好，不需要冲，只需要成本调增的

维小尼：回复宸宸老师 当时12月底，我做的是，销售费用3 贷，其他应付款-暂估运费3,本来发票收到我再 其他应付款-暂估运费3.贷,其他应付款-运输公司。但不冲的话，那个其他应付暂估那个3万怎么处理呢

宸宸老师：回复维小尼您好，只是发票没有，但是实际发生的业务，账不需要调整。 但是汇算清缴需要纳税调增

哭泣的花瓣：回复宋生老师 刘老师，不懂

宋生老师：回复哭泣的花瓣你好！汇算清缴需要调增，你调增后做汇算清缴的分录就好了

哭泣的花瓣：回复宋生老师 再详细点可以吗

宋生老师：回复哭泣的花瓣你好！我8月份做了一笔分录:借:利润分配-未分配利润贷:累计折旧，今年汇算清缴用不用调增？ 要调增。