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企业会计准则利润表的填列
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陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 董董董 发表的提问:
老师,小企业会计准则信息采集附注的利润分配表是怎么填的,是按纳税调整后的利润填写还是按之前的报表利润填写
同学。按你纳税调整后的利润填列
106楼
2023-01-12 15:02:43
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董董董:回复陈诗晗老师 那利润表呢,利润表不用改吧
2023-01-12 15:39:36
陈诗晗老师:回复董董董你之前的利润表不用更改
2023-01-12 15:55:13
董董董:回复陈诗晗老师 老师,你怎么说按纳税调整后的利润填呢,有点迷了
2023-01-12 16:18:26
陈诗晗老师:回复董董董因为调整后的数据才是真实的对的数据。 所以根据调整后的利润填写。和补不补所得税无关。
2023-01-12 16:40:00
董董董:回复陈诗晗老师 老师,我说的是汇算清缴时财务报表的报送,我纳税调整后是应纳税所得额变了,这跟财务报表没关系,只不过是我汇算清缴当月缴纳税款后利润时根据调整后的利润填写吧,所得税汇算清缴时报送的还是按去年12月末的数据报送的吧
2023-01-12 17:07:21
陈诗晗老师:回复董董董同学,你现在调整之后你的利润和18年的利润就不一样。你之前18年报表的利润就不是准确的。你现在是用18年的+调整后的金额去填写汇算申报表。
2023-01-12 17:26:53
董董董:回复陈诗晗老师 企业所得税年度汇算清缴时调整的不是财务报表(利润表),调整的是财务报表——利润表中的利润总额,用会计专业的话讲:“是将‘会计利润’调整为‘应纳税所得额’”。
2023-01-12 17:47:36
董董董:回复陈诗晗老师 老师,这是别的老师给我说的
2023-01-12 17:57:52
陈诗晗老师:回复董董董应纳税所得额和会计利润的区别。 是应纳税所得额也就是税法利润 税法利润和会计利润有一些税法上和会计上的差额才需要填写。 你这个不是这个差额,是账务处理错误,同学
2023-01-12 18:15:15
董董董:回复陈诗晗老师 老师,我可能说的不清楚,我是所得税汇算清缴业务招待费做了调增,此时我应纳税所得额也相应增加,汇算清缴报送的财务报表中利润表和附注里面的未分配利润也要调整?
2023-01-12 18:26:45
陈诗晗老师:回复董董董不需要调整,你这个就属于应纳税所得额的调整了
2023-01-12 18:46:48
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 刘家呐晓谁 发表的提问:
企业会计准则中,申报的利润表本期金额和上期金额应该怎么填写
您适用的是《企业会计准则》,在编制《利润表》时,“本期金额”应填报本年1月至填报截至所属月份的累计数,“上期金额”应填去年同期数,《现金流量表》也按照此规则填写。例:二季度《利润表》“本期金额”应填写1-6月份数据,“上期金额”应填写上年度1-6月份数据。
107楼
2023-01-12 15:18:04
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刘家呐晓谁:回复张艳老师 上期金额不填写会有影响吗
2023-01-12 15:31:31
张艳老师:回复刘家呐晓谁是的,会有影响的。利润表都有勾稽公式的。
2023-01-12 15:48:23
刘家呐晓谁:回复张艳老师 好的,谢谢您
2023-01-12 16:10:26
张艳老师:回复刘家呐晓谁不客气的,祝您学习愉快、工作顺利,如果您对老师的解答满意的话,请给老师一个五星评价,非常感谢!
2023-01-12 16:34:27
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 十月 发表的提问:
本年利润该填写到资产负债表哪个科目中呢,小企业会计准则
你好在未分配利润里面的。
108楼
2023-01-12 15:27:19
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ shall wen 发表的提问:
一般纳税人用企业会计准则,利润表的本期数和上期数要怎么填写?
利润表的本期数是本年1-9月的数据,上期数是上年1-9月的数据
109楼
2023-01-12 15:41:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 小小盒 发表的提问:
老的企业会计准则,研发费用放在利润表的哪
你好 费用化的月末结转到管理费用
110楼
2023-01-27 16:17:12
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小小盒:回复郭老师 是体现在利润表的什么地方
2023-01-27 16:29:04
郭老师:回复小小盒管理费用里面的,
2023-01-27 16:50:06
小小盒:回复郭老师 谢谢
2023-01-27 17:00:27
郭老师:回复小小盒不用客气的,
2023-01-27 17:27:26
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 菓子糖 发表的提问:
老师,在报财务报表报送与信息采集(小企业会计准则)利润表的这两个数是怎么取数呀
你好 都是1-3月份合计的
111楼
2023-01-27 16:37:57
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菓子糖:回复郭老师 本年累计数是1-3月的,本期数也是填1-3月的合计数,那我直接看3月利润表的本年累计数就可以了是嘛
2023-01-27 16:49:05
郭老师:回复菓子糖是的 对的 可以这么做的
2023-01-27 17:08:46
菓子糖:回复郭老师 好的,谢谢,老师再问一个问题,这个月我们收到了航天信息的退费280元,我冲管理费用,但是我这个月的管理费用还没有280元,就是导致管理费用为负数,这个有没有什么问题呀
2023-01-27 17:25:32
郭老师:回复菓子糖没关系的 到时候负数申报就行
2023-01-27 17:54:05
菓子糖:回复郭老师 好的,谢谢老师
2023-01-27 18:09:14
郭老师:回复菓子糖不用客气 早点休息
2023-01-27 18:21:56
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ sailor 发表的提问:
适用于小企业会计准则的企业按季度填报的财务报表中的利润表的本月金额是填当月的 还是一个季度的?
你好,嫉妒申报的是填写三个月的。
112楼
2023-01-27 16:47:59
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郭老师:回复sailor季度申报的是填写三个月的。
2023-01-27 17:12:50
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 发表的提问:
执行会计准则的一般企业利润表的本期金额怎么填,填本月发生额还是累计金额
您好!本月发生额。
113楼
2023-01-28 14:00:38
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ ???? 可爱的小姐姐???? 发表的提问:
老师,财务报表利润表季报,(小企业会计准则,)报的是4-6月还是1-6月的数据呢
你好,四到六月份的合计。
114楼
2023-01-28 14:18:13
全部回复
晨曦老师
职称:中级会计师,初级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.28w
引用 @ ellenwzz 发表的提问:
老师,能不能给我一份会计准则下资产负债表和利润表看看,不是小企业会计准则的
您好! 可以给我个邮箱号吗?我发给您
115楼
2023-01-28 14:35:00
全部回复
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 瘦瘦天鹅 发表的提问:
小企业会计准则财报的利润表本月金额是填1-3月份的还是填3月份的金额
你好,小企业会计准则财报的利润表本月金额是填1-3月份累计数
116楼
2023-01-28 14:42:41
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瘦瘦天鹅:回复庄老师 那本年累计金额就是1-12月的数据是吧
2023-01-28 15:07:49
庄老师:回复瘦瘦天鹅你好是的,本年累计金额就是1-12月的数据
2023-01-28 15:25:41
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 悦耳的眼神 发表的提问:
小企业会计准则里,利润表中的本期金额和上期金额填写哪些数据啊
你好,本期就是本季度,上期就是上年同一季度
117楼
2023-01-28 15:11:58
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ GG 发表的提问:
小企业会计准则 季度财报 利润表 流量表 本月金额哪里是填3个月合计 还是只填9月的
你好,本月金额填写三个月的合计。
118楼
2023-01-29 14:16:18
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GG:回复郭老师 老师怎么也有会计说是填9月的就可以
2023-01-29 14:38:31
郭老师:回复GG你好,填写三个月的合计,因为本年累计是三个季度的累计。
2023-01-29 14:52:58
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小关 发表的提问:
国税季度填写的利润表本期金额与上期金额,使用小企业准则与使用企业会计准则的填写是不一样的吗?有什么不一样?
一般企业会计准则的话财报利润表本期金额为本年累计,上期金额为上年同期累计。小企业准则的话财务报表利润表的两栏为本年累计和本季度金额
119楼
2023-01-29 14:24:48
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Koala 发表的提问:
纳税申报的时候小企业会计准则利润表本期发生额填1-6还是4-6?
这四到六的累计数。
120楼
2023-01-29 14:43:47
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