艳子：回复袁老师 是依据哪知政策呢

袁老师：回复艳子为经营发生的，都能抵扣的

雷婷：回复文老师 我们管理费下有个绿化费。可以计入这个吗

文老师：回复雷婷您好，有这个科目也可以的，二级科目你们自己设置

lingling：回复文老师 对，实际是租金变成分

lingling：回复文老师 租金变分

lingling：回复文老师 租金变分

lingling：回复文老师 红字打不出

lingling：回复文老师 老师，在

lingling：回复文老师 上面的问题还没答

文老师：回复lingling您好，不好意思，我下午有事出去了，那又不是您的股东，不应该用分红的方式的

lingling：回复文老师 他是不收租金，当作入股形式入股，不参与经营，不管公司赚钱还是亏本都要定期分红。这样分红要纳什么税？有风险吗？

文老师：回复lingling应该来说分红的是不固定的，您是固定的，按照实质重于形式的原则，您这还是租金，不是说我换个外衣就可以不交或少交税的

AA艳艳：回复吴月柳 是不是如果合同上出租方交，承租方就不用交，这个税是在地税交是吧，税率多少，税种叫什么税

吴月柳：回复AA艳艳是的，房产税以租金收入*12%

XI-ZEE：回复宋生老师 一般来说，承租方会代交增值税等，这部分可以抵扣吗

宋生老师：回复XI-ZEE你好！不可以，因为不是写你们公司抬头

????三月风：回复小小刘老师 场地使用费归属哪个收入项目啊？

????三月风：回复小小刘老师 找了开票项目的归类，找不到

小小刘老师：回复????三月风你看下有没有一般租赁，也是可以的。不要开不动产租赁哈。

????三月风：回复小小刘老师 一般租赁跟不动产租赁性质不是 一样的吗？税点都一样啊

小小刘老师：回复????三月风你好，不一样哈。符合条件的不动产租赁可以简易征收。

????三月风：回复小小刘老师 什么意思？我们就是不符合 条件的啊。所以才问怎么处理 妥当啊。如果开具其他的租赁 税点直接就是10

小小刘老师：回复????三月风你好，要看你们到底签订的是什么合同，房子不属于物业，肯定不能是不动产租赁。那么如果你跟客户签订的是租赁合同，那么就按照一般租赁开票计税

????三月风：回复小小刘老师 不管是什么租赁税点都是10， 如果是营改增之前的项目可以 办理简易征收，但是我们并没 有产权证办不了简易征收，其他 租赁菜单里税点都是10.那跟开具 不动产租赁税点一样了，我是 请教老师还有没有别的 税点低的建议入帐方式。

小小刘老师：回复????三月风如果你是小规模那就是5%，如果是一般纳税人就是10%。你要减轻税负，在签合同之前就该测算筹划，不该等到签了合同再筹划。

????三月风：回复小小刘老师 老师，我们还没签合同

????三月风：回复小小刘老师 我们是一般纳税人

小小刘老师：回复????三月风你好，我已经说得再清楚不过了：看你们要怎么签订合同，客户的要求是什么，你们公司根据客户的要求再进行筹划。 比如客户要求签订租赁合同，开租赁票，你们是一般纳税人，那就只能开10%的租赁票；但是如果你们跟客户谈判的时候，可以根据实际情况谈成仓储合同，由你们配备人员进行管理，那么开票就是6%的税率。这个要看你们双方怎么谈，也要看你省了这部分税收后，其他成本会不会上升导致总成本的上升，因此，不能一概而论要看你们实际情况。

????三月风：回复小小刘老师 理解老师的意思，客户并没有要求，就是我们允许给他使用地下室或是他指定的那块地方就可以。

小小刘老师：回复????三月风您好，那你筹划的空间就很大了。从合同上做文章应该是不错的选择。

温婉的黑夜：回复玲老师 假如员工没有去代开发票的话有什么税务风险呢？

玲老师：回复温婉的黑夜您好，如果税务局查到，可能会让补交税款，然后没有发票，企业不能税前扣除

温婉的黑夜：回复玲老师 员工不想开发票怎么办

玲老师：回复温婉的黑夜您好，不想开发票可以，那您企业就正常做账，只是没有发票，不能税前扣除，企业在年度汇算清缴时，需要纳税调整交企业所得税

勤奋的悟空：回复郭老师 10000元，是走长期待摊费用科目吗？

郭老师：回复勤奋的悟空你好，直接走管理费用就可以的。

SFC—SFC：回复张艳老师 之前租的房子最多只能每月开1600，没得商量了。没法能取得相应的租赁发票。可否用其他发票冲账

张艳老师：回复SFC—SFC这个是不可以的，还是要取得租赁费发票才可以冲账的。

SFC—SFC：回复张艳老师 那如果取得其他房子的租赁发票可以吗?比如我自己租来住的房子去代开的发票 。？

张艳老师：回复SFC—SFC这些严格讲都是不可以的，都是取得了与实际发生业务不相符的发票。

SFC—SFC：回复张艳老师 哦，如果这样话那只能一直挂账上吗？没法核销怎么办

张艳老师：回复SFC—SFC1、是的 2、可以去税局代开对应出租方的租赁发票。这样可以冲账的。

SFC—SFC：回复张艳老师 之前去税局代开 只能开1600啊 ，没得代开了，那就只能一直挂账了。以后要是注销公司会不会有影响的？

张艳老师：回复SFC—SFC之前去税局代开 只能开1600啊 ，没得代开了----那都是其个人的说法，目前掌握是个人代开不会超过100万的。