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为了将符合确认条件的会计
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Anna J 发表的提问：
小微企业所得税季报，符合普惠条件，报表填写数字不正确
你好，你想问的问题具体是？
226楼
2023-02-28 13:54:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 冰凌 发表的提问：
商贸企业符合小微的条件
你好，参考2018 77号文件
227楼
2023-02-28 14:07:37
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 学堂用户_ph599698 发表的提问：
下列关于股份支付的会计处理说法中正确的是(　　)。 A.对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，企业就应当确认已取得的服务对应的成本费用 B.对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了全部市场条件，无论非市场条件是否满足，均应当确认成本费用 C.股份支付中只要满足服务期限条件，无论市场条件与非市场条件是否得到满足，均应当确认成本费用 D.在等待期内，业绩条件为市场条件的，如果后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的，应对前期估计进行修改
A.对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，企业就应当确认已取得的服务对应的成本费用
228楼
2023-02-28 14:14:59
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悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 小炎 发表的提问：
老师好，该项目符合资本化条件，符合资本化条件不是应该直接可以进入无形资产了吗？为什么不是用无形资产的科目的呢？为什么是用研发支出科目呢？谢谢~
学员你好，符合资本化条件先通过研发支出归集，达到可使用状态才能转无形资产的
229楼
2023-03-01 13:36:42
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 酷酷的路灯 发表的提问：
抵扣发票统计表，下载v不了说没有符合条件的记录怎么办
同学你好 是勾选平台吗
230楼
2023-03-01 14:05:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小丽右耳 发表的提问：
最新符合微利企业的条件
你好，你是指企业所得税的小型微利企业？
231楼
2023-03-01 14:14:59
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小丽右耳：回复邹老师 是的
2023-03-01 14:43:39
邹老师：回复小丽右耳你好，年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元 需要这3个条件同时符合
2023-03-01 15:06:23
小丽右耳：回复邹老师 谢谢老师
2023-03-01 15:20:08
邹老师：回复小丽右耳不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 15:38:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 萍 发表的提问：
要符合怎么样的条件才能申请为小型微利企业？
工业企业：应纳税所得额不超过30万元，人数不超过100人，资产总额不超过3000万元。 其他企业：应纳税所得额不超过30万元，人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
232楼
2023-03-02 13:17:14
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孺子牛老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ 卷卷 发表的提问：
老师他都说了不符合预计负债条件咋个还把50减去呢
个别报表不满足，但是合并报表未为了以防万一，谨慎起见，确认预计负债。所以减去50
233楼
2023-03-02 13:36:59
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ @ 发表的提问：
小型为什么企业的减半征收，需要符合什么条件
从2017年1月1日起，企业所得税应纳税所得额小于50万元的，都可以享受20%的企业所得税税率减半征收企业所得税
234楼
2023-03-02 13:52:21
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@：回复李爱文老师 老师这个说的是季度，还是年应纳税所得额，这样的话，会计每个季度报税都可以用这个去减免税款
2023-03-02 14:19:20
李爱文老师：回复@这个说是的一年的数据。如果季度申报，你觉得符合这个概念也可以申报，以年度在一起汇算清缴
2023-03-02 14:33:06
@：回复李爱文老师 如下图是第一季度，第二季度，的企业所得税申报表，还有会计填写的小型微利企业的减半征收，您看看，成本结转的多高，一直以来，公司，从未缴纳增值税，进项总是大于销项，而且，企业所得税，也是，感觉不符合正常，按照行业平均利润率的计算出来的企业所得税，和这个1136.87，相差三十多万，之前的会计每次结转的成本特别高，一直不交税
2023-03-02 14:49:26
李爱文老师：回复@这个企业风险很高了。一年一千万元的收入，不交增值税，很容易被税务稽查盯上，还是要交税
2023-03-02 15:06:10
@：回复李爱文老师 老师这个公司的开票限额是100万，共有50份，每个月的限额是5000万，但一直是亏损，就是靠代账会计做的很高的成本，我感觉，做的太高成本/收入=49749562.66/49797811.73=0.999031101，老师，您看，这是第二季度的，第一季度是1.001300312 ，就是成本比收入大，就是这样的，我以第一天接手，不知道公司的水深浅，您帮忙看下
2023-03-02 15:17:51
李爱文老师：回复@总体看结转成本太高了，因为已经偏离实际情况，目前只是税务未注意到，但所有申报的数据已全部进入国税、地税的系统中了。
2023-03-02 15:37:54
廖廖老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.93
解题: 0.09w
引用 @ 苗条的画板 发表的提问：
应收账款 2.简答题 甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税 率为13%。2019年11月1日,对外销售M商品 20000件,每件不含增值税销售价格为15 元,成本10元。给予10%的商业折扣,符合收 入确认条件 要求:编制甲企业相关会计分录。 输入案
收入 借:应收账款305100 贷:主营业务收入15*20000*(1－10%)=270000 应交税费-应交增值税-销项税额270000*13%=35
235楼
2023-03-02 14:11:59
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廖廖老师：回复苗条的画板成本 借:主营业务成本200000 贷:库存商品200000
2023-03-02 14:32:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 铃子 ——属深圳地区 发表的提问：
会计确认收入条件之一：企业已经将商品所有权上的主要风险和报酬全部转移给购买方————老师，请问在出口货物的情况下，该风险转移的时间点是什么时候？ （问题来源:会计收入确认的五个条）
你好，在报关出口的时候 
236楼
2023-03-05 15:14:24
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铃子 ——属深圳地区：回复邹老师 老师，报关出口的货物采用FOB结算和到岸价格结算，这两个风险转移的时间，有区别么？
2023-03-05 15:43:30
邹老师：回复铃子 ——属深圳地区你好，没有区别，都是报关出口的时候 
2023-03-05 16:13:05
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 俊逸的洋葱 发表的提问：
为什么不能取消审核，还说没有符合条件的凭证
你好，你说的对，不能取消就是没有符合条件的凭证
237楼
2023-03-05 15:27:49
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
不符合预计负债条件的弃置费用计入什么科目
存在弃置费用时需要将弃置费用的现值计入固定资产的入账价值
238楼
2023-03-05 15:43:57
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 303868383 发表的提问：
小微企业的条件是300人以下，所得额300万以下，资产5000万以下！是指三个条件都要符合？还是符合任何一个条件都行？
是需要全部满足才可以享受，同时满足
239楼
2023-03-05 16:03:00
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小默老师
职称：中级会计师,高级会计师
4.98
解题: 1.28w
引用 @ 想人陪的板凳 发表的提问：
某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2014年4月1日,该企业向某客户销售商品20 000件,单位售价为20元(不含增值税),单位成本为10元,给予客户10%的商业折扣,当日发出商品,并符合收入确认条件。则应收账款的确认金额是( )元。 某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2014年4月1日,该企业向某客户销售商品20 000件,单位售价为20元(不含增值税),单位成本为10元,给予客户10%的商业折扣,当日发出商品,并符合收入确认条件。则应收账款的确认金额是( )元。
您好，同学 借：应收账款406800 贷：主营业务收入360000 应交税费-应交增值税-销项税46800 借：主营业务成本 200000 贷：库存商品 200000 因此应收账款为406800
240楼
2023-03-06 13:17:46
全部回复
小默老师：回复想人陪的板凳感谢对我的回复给予评价
2023-03-06 13:42:54
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