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清算会计中的清算费用包括
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 发表的提问:
老师,汇算清缴中的佣金和财务费用一般指哪些?包括基本账户中的转账手续费和账户季度结息吗?
 汇算清缴里的佣金和手续费指的销售佣金和手续费。银行电汇等手续费以及工本费不要填写到这里,要填写到财务费用“其他”里面。
121楼
2023-01-28 15:14:58
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芝:回复朴老师 谢谢老师
2023-01-28 15:34:23
朴老师:回复满意请给五星好评,谢谢
2023-01-28 15:54:16
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问:
汇算清缴中的职工薪酬是具体的工资这一项,还是包括福利费等等呢?
工资薪金支出 这一栏是应付职工薪酬--职工工资
122楼
2023-01-29 14:07:59
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刘泳杉:回复张艳老师 @刘老师—追梦:汇算清缴中期间费用中,有一项是各项税费,包括增值税、附加税、个税、印花税,包括企业所得税吗?
2023-01-29 14:33:19
张艳老师:回复刘泳杉不包括增值税和企业所得税的
2023-01-29 15:02:30
刘泳杉:回复张艳老师 @刘老师—追梦:我2016年收入是40万,发生招待费428元,没超过规定,是不是纳税调整项目明细表就不填了呢?
2023-01-29 15:29:58
张艳老师:回复刘泳杉也需要据实填列的,只是没有纳税调整罢了。
2023-01-29 15:44:21
刘泳杉:回复张艳老师 @刘老师—追梦:我填列了428元,但是报表自动带出税收金额256.8,调增171.2,不应该调增呀
2023-01-29 16:07:19
张艳老师:回复刘泳杉不好意思,刚才没看好。 根据税法相关规定,企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的0.005,二者取较低者。业务招待费是会纳税调增的。由于收入40万,你发生招待费才428元,远低于0.005,所以用60%计算,税收金额256.8=428*60%,171.2是纳税调整的金额
2023-01-29 16:26:20
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿杜 发表的提问:
汇算清缴期间费用明细表中有一个各项税费,这个项目包括计提在管理费用中的残保金和工会经费吗?还是只是一些税费,比如:印花税、房产税等
您好!不包括。 只是税金。
123楼
2023-01-29 14:25:23
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 等!! 发表的提问:
汇算清缴租赁费包括物业管理费和水电费吗
物业和水电费如果是办公室用的可以放办公费用
124楼
2023-01-29 14:37:30
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 酱酱 发表的提问:
汇算清缴期间费用明细表保险费包括社保和车辆保险费吗
您好,不包括社保,包括车辆保险费。
125楼
2023-01-29 14:50:55
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酱酱:回复王雁鸣老师 @王老师:那团体意外险包括吗
2023-01-29 15:13:51
王雁鸣老师:回复酱酱您好,包括的。
2023-01-29 15:28:36
酱酱:回复王雁鸣老师 @王老师:那社保费和电梯的保养费用,电话费,交通费等是不是要填在其他,还是都不填?
2023-01-29 15:51:29
王雁鸣老师:回复酱酱您好,社保费填写第1行。电梯的保养费填写修理费中,电话费填写办公费,交通费填写差旅费中。
2023-01-29 16:10:14
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 温暖 发表的提问:
老师,汇算清缴里期间费用表中有一个“各项税费”这个都包括哪些税费? 请详细说明下
这个是做管理费用里面的税费里面的不包含工会经费,还有残保金,其他的都在里面,你看一下你哪个税款在这里面,之前都是核算印花税、房产税这些的,现在都转到了税金及附加。
126楼
2023-01-29 15:11:59
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温暖:回复郭老师 附加税,印花税,包含在内吗?
2023-01-29 15:34:20
郭老师:回复温暖你好,包含在里面的,但是你账上还是多的管理费用吗?
2023-01-29 15:48:13
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 江小意 发表的提问:
汇算清缴中 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表中 有个本年累计实际已缴纳的所得税包不包括18年5月补缴的17年汇算清缴所得额
你好,不包括的,只是4个季度正常申报预交的所得税
127楼
2023-01-30 14:04:18
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蒋老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 同舟之情 发表的提问:
汇算清缴里的咨询顾问费一般都包括哪些啊
你好,例如法律咨询顾问费、税务咨询顾问费等等
128楼
2023-01-30 14:25:08
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ YANG 发表的提问:
所得税汇算清缴中期间费用明细表管理费用一栏中的各项税费包括什么(印花税、各项小税和社保公积金吗)?
账面核算的各个小税种,社保公积金是放入工资薪金里面的
129楼
2023-01-30 14:34:54
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YANG:回复辜老师 可是计提社保的时候不是会有管理费用的吗,那这样管理费用最后的金额不是不一样了吗
2023-01-30 14:46:12
辜老师:回复YANG账面是有管理费用-社保费,但是这个期间费用表里面没有社保费,只能并入工资薪金
2023-01-30 15:11:19
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 奋斗的蜡烛 发表的提问:
清算税金及附加:包括计提未交的房土两税吗
你好,这个是包含在内的
130楼
2023-01-30 14:53:06
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 月下独享 发表的提问:
老师好,汇算清缴中的调整明细表中“利息支出”包括利息收入吗?
利息收入不需要调整的。
131楼
2023-01-30 15:08:58
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月下独享:回复郭老师 老师,意思是利息支出仅指支付给银行的利息吗
2023-01-30 15:20:35
郭老师:回复月下独享你好,支付给普通企业的或者是个人的 利息支出,不包含支付给银行的。
2023-01-30 15:32:39
月下独享:回复郭老师 老师,意思是支付给普通企业的或者是个人的 利息支出是需要调增的,支付给银行的利息不用调增,所以不包含在内吗?。
2023-01-30 15:55:35
郭老师:回复月下独享第一个是正确的,第二个你们有发票吗?支付给银行的有发票不需要调增,如果需要调整的话,在其他里面30蓝。
2023-01-30 16:24:07
郭老师:回复月下独享不是说支付给银行的,没有发票就可以抵扣所得税,也得需要有发票的。
2023-01-30 16:47:33
月下独享:回复郭老师 亲爱的郭老师,18行中仅指支付普通企业的或者是个人的利息支出,是需要调增的;支付给银行的有发票就不调增,没发票的就填在30栏”其他“里面调增,是吗?
2023-01-30 17:09:08
郭老师:回复月下独享是的是的,是这么做的。
2023-01-30 17:38:14
月下独享:回复郭老师 好的,非常感谢郭老师。再请教一下:不管支付给普通企业的或者是个人的利息支出有无发票都需要调增吗?
2023-01-30 17:51:29
郭老师:回复月下独享你好,有发票的,不需要调整的,按照银行同期贷款利率可以抵扣,在这个以内的都全额抵扣所得税。
2023-01-30 18:17:50
月下独享:回复郭老师 好的,非常感谢郭老师,祝你一切顺利,开心!!!
2023-01-30 18:39:48
郭老师:回复月下独享用客气,工作愉快,非常感谢。
2023-01-30 19:01:48
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ Liu 发表的提问:
2018年汇算清缴,工资薪金支出包括社会保险吗?
你好,包含单位支付部分
132楼
2023-01-31 14:28:18
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Liu:回复暖暖老师 那么工资薪金这栏填:工资薪金十各类基本社会保障性缴款?
2023-01-31 14:48:48
暖暖老师:回复Liu是的,是这两部分合计
2023-01-31 15:18:22
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 奔奔 发表的提问:
汇算清缴中的应付职工薪酬,包括平时单位缴纳的社保吗
在A104000表中,这个是包括单位缴纳的社保的,就是填在工资薪酬
133楼
2023-01-31 14:33:53
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奔奔:回复江老师 报个税的工资是不含单位缴纳社保这部分的,如果汇算清缴时把单位社保加进去,大数据下,这两个工资出入就很大了,应该怎么解决呢
2023-01-31 14:57:31
江老师:回复奔奔在A105000表中,应付职工薪酬明细表中单列处理 有专门的社保一行。 报个税的工资 与实际的工资薪酬存在差异,在A104000表中体现的明显 在A105000企业所得税年报时是实际的数据
2023-01-31 15:15:19
奔奔:回复江老师 在A105000表中,应付职工薪酬明细表中,每次所填写的金额是平行的吧,还是工资薪金支出包含下列的明细呢
2023-01-31 15:35:02
江老师:回复奔奔这时每个项目是平行的,工资就是只是工资了,你看具体的表样,这个就不包括其他的内容,但在A104000表中工资薪酬就包括很多了:工资、社保、福利费、工会经费、辞退福利、商业保险、职工教育经费、等内容
2023-01-31 15:59:57
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 晴天 发表的提问:
汇算清缴表中的职工薪酬代表的是管理费用中的职工薪酬吗?不包括劳务那部分的职工薪酬吗
劳务的那个是需要劳务发票才可以
134楼
2023-01-31 14:45:49
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 果果 发表的提问:
汇算清缴纳税调整项目明细表中第15行业务招待费支出包括销售费用和管理费用的业务招待费吗
你好,包括所有的业务招待费开支,销售费用和管理费用里面都算的
135楼
2023-01-31 14:58:51
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果果:回复徐阿富老师 好的
2023-01-31 15:31:03
徐阿富老师:回复果果嗯,祝你成功,请为我五星评价,谢谢
2023-01-31 15:53:12

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