甜甜?：回复紫藤老师 不确认收入怎么做账

紫藤老师：回复甜甜?开了票就要确认收入，

Z：回复小惑老师 A公司自己开发票

小惑老师：回复Z那你们收款做往来款核算

Z：回复小惑老师 具体2个分录夜魔侠写

Z：回复小惑老师 公司确认收入的时候，借什么科目，贷主营业务收入

小惑老师：回复Z借银行存款 贷其他应付款 借：其他应付款 贷银行存款 主营业务收入 销项税额

HUANG：回复小洪老师 请问我们去年没有做账，今年4月才开始做账，去年的收入在4月的时候回款了，请问我怎么做这个款项的分录

小洪老师：回复HUANG你好，借银行存款-贷主营业务收入-进度款

HUANG：回复小洪老师 进度款是什么意思？

小洪老师：回复HUANG你这个回款是每个月回款吧，还是一次性呢，一次性就不存在进度问题了

HUANG：回复小洪老师 不是一次性的，可能分两次

小洪老师：回复HUANG你好，那就进度款50%,有一个预算会计叫做预测现金流。就是每个月回款多少，我主要看到这两个字我觉得不是一次性收回，才补了一个明细进度款

懵懂的钢笔：回复郭老师 因为之前有做应收，需要再冲减应收吗，像这样：借主营业务收入，贷应收账款，借应收账款，贷银行存款

郭老师：回复懵懂的钢笔你好，借银行存款负数，应收账款负数贷，主营业务收入负数应交税费负数，做这个。

郭老师：回复懵懂的钢笔你的主营业务收入，它的发生额在贷方，如果发生在借方的用贷方负数表示。

懵懂的钢笔：回复郭老师 好的谢谢

郭老师：回复懵懂的钢笔不用客气，工作愉快。

郑丽环....：回复QQ老师 可以这样做吗？借工程施工合同成本劳务费贷应付帐款暂估  付款时借应付帐款结算贷现金 收到票借应付帐款暂估贷应付帐款结算

QQ老师：回复郑丽环....你好！可以这样做分录

魏无羡：回复武老师 大约 10 年前，一款集通话、音乐、上网、游戏、视频为一身的高端智能手机横空出世， 吸引了众多消费者的青睐，小闳一直暗自下定决心，努力工作赚钱等待在国内上市时也入手 一部。最先面市的是一款黑色手机，但传说中的白色手机却迟迟未能面市，一定要买到一款 白色的智能手机，就这样苦苦等待了快一年的时间，终于等到白色 iPhone4 手机的上市。 白色手机开卖的第一天，小闳便第一时间到了联通营业厅，但面对眼花缭乱的合约计划，一 时不知如何选择。合约计划提供了一揽子套餐业务，套餐业务采用预付费模式，即先交钱后 享受服务，为了鼓励客户入网，加入套餐即可享受带有奖励性质的返还活动，返还标准根据 预付费用金额不同

武老师：回复魏无羡这是什么意思啊，同学

猩猩章鱼：回复冉老师 那我销售 b委托代销的商品给c时，我收到了一张增值税专用发票和一张银行的转账支票存根，我分录的贷方写什么呢？

冉老师：回复猩猩章鱼借银行存款 贷其他应付款

猩猩章鱼：回复冉老师 其他应付款的含义是不是我还要把这个钱还给委托我代销商品的公司是吗？所以写其他应付款。

冉老师：回复猩猩章鱼是的，因为这个不是你们真实收入，还给委托方的

猩猩章鱼：回复冉老师 好的好的，谢谢老师

冉老师：回复猩猩章鱼不客气，祝你周末愉快，学员

熊：回复冉老师 税率不一致有影响么

冉老师：回复熊重复记账的时候，有没有重复记销项税

鬼马狂想曲：回复陈诗晗老师 那具体的分录应该怎么写呢

陈诗晗老师：回复鬼马狂想曲借：应收账款 贷：主营业务收入 递延收益或合同负债 应交税费～应交增值税～销项税额 返利时 借：递延收益或合同负债 贷：XX

郭老师：回复狗尾巴草消费借预收账款贷、主营业务收入、应交税费。

狗尾巴草：回复郭老师 这里用销售费用合适吗

狗尾巴草：回复郭老师 不是费用和收入一起确认吗

狗尾巴草：回复郭老师 这个和开票情况有关系吗

狗尾巴草：回复郭老师 我们是内外帐都做

狗尾巴草：回复郭老师 可以私聊你吗

郭老师：回复狗尾巴草你发票开的是啥业务的？ 预付款的吗

狗尾巴草：回复郭老师 生活服务

狗尾巴草：回复郭老师 我们是做理疗理疗服务费

郭老师：回复狗尾巴草学堂不允许我们私下交流，只能通过平台， 对方没有消费，你就给他开了服务的吗

狗尾巴草：回复郭老师 可以私聊你吗

狗尾巴草：回复郭老师 有很少一部分，开了发票

狗尾巴草：回复郭老师 应该是这张卡消费完才能开票是吗，那么开200还是300？

狗尾巴草：回复郭老师 如果不能私聊，限制我们聊天时间吗

狗尾巴草：回复郭老师 办了会员卡就开始消费了

郭老师：回复狗尾巴草借银行存款合同，负债贷预收账款可以做这个消费了之后，他消费多少，你可以给他开多少的发票。借预收账款贷主营业务收入应交税费，这个是消费的分录。 借销售费用，贷合同负债。

郭老师：回复狗尾巴草限制聊天次数应该是有次数限制的，你的那个页面都有显示，还有几次可以追问。

狗尾巴草：回复郭老师 麻烦请教老师，这个是外账的做法吧？请问内账呢

狗尾巴草：回复郭老师 感谢回复

郭老师：回复狗尾巴草借银行存款、贷预收账款、 借预收账款 销售费用 贷主营业务收入

狗尾巴草：回复郭老师 合同负债的用意？怎么才能找到你，老师，后面还有问题想问你，感谢

郭老师：回复狗尾巴草你好，合同负债是是指企业已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务 你看你有这个科目吗

郭老师：回复狗尾巴草你提问的时候艾特我就可以。

郭老师：回复狗尾巴草就说@郭老师 有问题找你

听雨轩：回复邹老师 缴纳税款后怎么做分录

邹老师：回复听雨轩你好 借；应交税费-应交增值税，贷；银行存款