一米阳光：回复maize老师 大部分都不来发票的

maize老师：回复一米阳光你收入可以根据这个入住单，这个做收入，

一米阳光：回复maize老师 那单位的签单怎么处理？不知道给不给钱，人情呀，招待呀

maize老师：回复一米阳光你们是交企业所得税么，是查账还是核定？

一米阳光：回复maize老师 查账

maize老师：回复一米阳光免费给对方住的么，你说这个么，这个也是需要视同销售的

maize老师：回复一米阳光要是住宿没有收款可以做借应收账款 贷主营业务收入 应交税费 应交增值税

一米阳光：回复maize老师 就是免费住，招待别人，领导签个单就住了

maize老师：回复一米阳光做销售费用招待费贷主营业务收入，应交税费

冬瓜：回复易 老师 做了凭证(还没有登账簿) 记账凭证错误 不是重新 做记账凭证吗？

易 老师：回复冬瓜现在会记记账主要是分录，其他过程都是电子计算机完成的记账出报表所以主要就是更正分录

冬瓜：回复易 老师 好的谢谢您

易 老师：回复冬瓜不客气，记得有空给予5星好评哦

Alicia.W：回复朱立老师 什么是有免增值税的收入

Alicia.W：回复朱立老师 我都是按票录入的

Alicia.W：回复朱立老师 销项税没有出入

Alicia.W：回复朱立老师 主营业务收入为什么会比税盘统计的多

朱立老师：回复Alicia.W凭证主营业务收入的数   和 发票上的金额 对一下    没有农产品吧

Alicia.W：回复朱立老师 没有农产品

朱立老师：回复Alicia.W那就再  仔细核对一下 凭证主营业务收入的数   和 发票上的金额 

小青青的法宝：回复maize老师 按顺序做，还是要一笔业务出一张单子斗嘛，老师我没懂

maize老师：回复小青青的法宝需要，实务中是需要的，不能全部都做一张上面，那这一个月都没有多少了，他们一张凭证上都是多借多贷， 内账？内账可以出一张单子，但是这样有问题那不方便查了

小青青的法宝：回复maize老师 就是说我太多了，我做的就是内账，但是不管内外，我都要按照合规操作来做才对嘛，我也觉得一张对借对贷，根本搞不清楚怎么回事来龙去脉， 外账是不能够一张凭证多借多贷对吧！

maize老师：回复小青青的法宝内账没有啥合规，本来就是违法的，这个是按老板意思做，外账这个你按不同日期，这个分开做

小青青的法宝：回复maize老师 外账主要是处理有票的业务嘛，因为有很多人家不需要开票的，相当于有一部分收入我没有上税所以违法是这个意思不

maize老师：回复小青青的法宝是的，实务中是这样，原则是不开，也需要交税申报才对

梦幻天空》：回复meizi老师 出纳登记一个记账凭证，交给会计录入系统又生成一个分录，要打印出来吗？要是打印出来原始凭证是贴到出纳写的记账凭证后，还是会计打印的记账凭证后？

meizi老师：回复梦幻天空》打印出来贴财务的凭证购买！到时装订

A：回复辜老师 老师，我顺便还想问一个问题，就是那个开了票，对方没有打到公账上，私户收了，这个事情要怎么处理

辜老师：回复A你私户是不能入外帐的，你只能私户退回，让对方吧钱转入公户

A：回复辜老师 那如果出一个委托收款证明呢

辜老师：回复A委托收款，也不可能进入私户的

A：回复辜老师 那我私户取出来，然后再存到公账上 ，备注写货款可以吗

辜老师：回复A这样有风险，因为你的货款不是客户打过来的

A：回复辜老师 那我就当做是收了现金，然后存进去写货款也不可以吗

辜老师：回复A你这样操作是可以的，但是不宜大额现金收款

A：回复辜老师 我想问一下就是我们公司是小规模，去年9月29号开了一张272874的发票，然后11月1号把这张发票冲了，然后我在金税盘看了一下数据，2018年7月：实际销售金额19320.38，实际销项税额579.62；2018年8月实际销售金额：53203.88，实际销项税额1596.12；2018年9月实际销售金额307935.94，实际销项税额9238.06；2018年10月实际销售金额0，实际销项税额0；2018年11月实际销售金额-253275.73，实际销项税额-7598.27；2018年12月实际销售金额16990.29，实际销项税额509.71

A：回复辜老师 我在国税网2018年7—9月报了11413.81，2018年10—12月国税网报的是0

A：回复辜老师 请问该退税多少

A：回复辜老师 怎么算的

辜老师：回复A你现在是多交税了吗

A：回复辜老师 是的

A：回复辜老师 但是我不知道改退多少

A：回复辜老师 我这里有两个答案，我不知道哪个是正确的，该退7088.57还是7947.78

辜老师：回复A你原本7-9月超过10万，就是要缴纳增值税的，10-12月是因为冲红的发票，所以会退税，退也是退冲红发票的税额，7598.27

A：回复辜老师 你这个7598.27是怎么算出来的

辜老师：回复A就是你冲红的发票，在7-9月是交税的，现在可以退税

A：回复辜老师 我冲红的发票是—272874，对应的是—7947.78

辜老师：回复A那对应的退税额就是这张红票的金额7947.78

人生若只如初见：回复月月老师 就是说出纳要等会计编制好记账凭证再拿过来登日记账是吗？

月月老师：回复人生若只如初见你好，不是的，出纳按照日期做银行现金账，会计月底做转账凭证。

人生若只如初见：回复月月老师 那为啥学堂里的课程是根据记账凭证来登记呢

月月老师：回复人生若只如初见你好，明细账都是根据记账凭证来登记的，你指的登记是登记什么呢。

人生若只如初见：回复月月老师 老师你好，我指的是上图，现金日记账怎么是根据记账凭证来登记？

月月老师：回复人生若只如初见你好，是的，现金日记账是根据记账凭证的现金凭证来登记的。

画笔：回复meizi老师 我从11月份建账， 公司刚成立

meizi老师：回复画笔你好 刚成立 软件做账一般是自动生成报表的 你查下你的帐 如果帐没错的 是不是你收入等太少成本费用大导致利润亏损 你自己查下你的帐

画笔：回复meizi老师 财务报表都不是自动生成

meizi老师：回复画笔一般财务软件都是自动生成 的 如果你不是 你检查下的帐 帐没问题 报表实际是亏损就是亏损的

画笔：回复meizi老师 我们单机版的财务软件，也算是自动生成的

画笔：回复meizi老师 只用输入公司名称和日期

meizi老师：回复画笔你好 那你查下你的帐 如果软件没问题的话 你实际亏损就是亏损了

画笔：回复meizi老师 我看看结转错了

meizi老师：回复画笔那你就把错了的凭证改过来 再出报表