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红字发票计入什么会计科目
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小太阳 发表的提问：
跨年多提的社保冲红计入什么科目
金额不大，可以直接冲减当期费用
271楼
2023-03-15 13:41:18
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小太阳：回复辜老师 多少算大呢，四个月合计一万多，可以今年二月直接冲吗？
2023-03-15 14:17:52
辜老师：回复小太阳可以的，可以直接冲减
2023-03-15 14:39:33
小太阳：回复辜老师 谢谢
2023-03-15 14:51:51
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ Lydia 发表的提问：
收到发票计入什么科目？
收到发票计入开发成本
272楼
2023-03-15 13:53:59
全部回复
Lydia：回复朴老师 但我们是出租也计入开发成本吗？
2023-03-15 14:41:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 忧伤的爆米花 发表的提问：
材料已到但未验收入库记入什么会计科目 材料运费级装卸费计入什么会计科目
材料已到但未验收可以暂时不进行账务处理的 材料运费级装卸费计入原材料成本的
273楼
2023-03-16 13:03:33
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 娜--微会计 发表的提问：
协会发给会员物品，这个计入什么科目
管理费用
274楼
2023-03-16 13:10:56
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 橘子汽水呀 发表的提问：
收到会展服务的发票应该计入什么科目，需要什么附件
你好，计入销售费用科目核算 需要附上展览合同，银行付款回单
275楼
2023-03-16 13:34:36
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橘子汽水呀：回复邹老师 二级科目做什么比较好
2023-03-16 13:49:41
邹老师：回复橘子汽水呀你好，可以是销售费用——展览费
2023-03-16 14:19:22
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ °C 发表的提问：
1、守重牌匾设计费计入什么会计科目2、有毒物质培训计入什么费用3、资格认证培训计入什么会计科目
计入公司的管理费用——设计费，第二个第三个问题计入职工教育经费处理。
276楼
2023-03-16 13:41:38
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°C：回复江老师 公司购买的电缆线，是否可以确定为固定资产呀？
2023-03-16 14:07:18
江老师：回复°C购买的电缆线用途是什么？
2023-03-16 14:28:56
°C：回复江老师 变压器超负荷，改线路购买76米的电缆线（开支24600多元）用于恢复电压工程。
2023-03-16 14:41:46
°C：回复江老师 那么情况下电缆线可以确认为固定资产，如果确认为固定资产，盘点的时候，线都埋在地下，如何清点数量？
2023-03-16 15:08:24
江老师：回复°C这个可以确认固定资产，计提折旧处理，属于变压器改造工程项目入固定资产
2023-03-16 15:21:18
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 现实的电灯胆 发表的提问：
连续性劳务报酬不开具发票，会计记账时应计入什么科目
你好 借成本费用类科目 贷银行等 
277楼
2023-03-16 13:50:59
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蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
汽车销售返利的会计分录是什么？金额是1002735.54元，对方已经开了红字发票
支付销售返利方： 借：营业费用 贷：库存商品 贷：应交税费—应交增值税（销项税额） 收到销售返利方，收到实物销售返利方冲减有关存货成本，并要计缴增值税。收到供货方开具增值税专用发票，则： 借：库存商品 借：应交税费—应交增值税-进项税额 贷：主营业务成本
278楼
2023-03-19 14:56:06
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宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 帐面库存与实际不符，要调整一致，会计分录是什么？
2023-03-19 15:17:26
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司盘点账面数与实际数不符,应作如下处理: 1、存货的盘盈: 借:原材料或库存商品等 贷:待处理财产损闪──待处理流动资产损佃 盘盈的存货,通常是由企业日常收发计量或计算上的差错所造成的,即正常损失,其盘盈的存货,可冲减管理费用,按规定手续报经批准后,会计分录如下: 借:待处理财产损益──待处理流动资产损益 贷:管理费用
2023-03-19 15:38:30
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不
2023-03-19 15:50:48
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 就是数量对不上，如何调整
2023-03-19 16:03:03
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 没置暂估科目的贷方科目是什么
2023-03-19 16:26:57
蒙蒙：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好，数量对不上没关系呀，金额能对的上吗
2023-03-19 16:55:54
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复蒙蒙 数量是负数，单价和金额对的
2023-03-19 17:11:03
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
一个部门去参加展会，发生的展会门票计入什么科目，二级科目挂什么，去参加展会用意是学习，
这个可以做销售费用——展览费
279楼
2023-03-19 15:25:57
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
老师好，有一笔07年的收入(专票)，现在退回，已开红字发票。问一下会计分录怎么做？
做红字分录，你是小企业准则还是企业准则
280楼
2023-03-19 15:48:00
全部回复
奔奔：回复陈诗晗老师 对方的专票抵扣了吗 未抵扣和抵扣了分别是做什么处理的呢
2023-03-19 16:34:54
陈诗晗老师：回复奔奔对方不管是抵扣还是不抵扣你的处理都是一样的
2023-03-19 16:51:06
奔奔：回复陈诗晗老师 分录怎么做呢
2023-03-19 17:11:21
陈诗晗老师：回复奔奔你是小企业准则还是企业准则
2023-03-19 17:28:06
奔奔：回复陈诗晗老师 开票软件里要填那个红字专用发票信息表，是不是对方未抵扣的就选择销售方申请，对方已抵扣就选择购买方申请呢
2023-03-19 17:54:52
陈诗晗老师：回复奔奔是的，如果没有抵扣是销售方，已经抵扣是购买方
2023-03-19 18:18:52
奔奔：回复陈诗晗老师 那假设对方未抵扣，我方来写申请，那在写完了申请之后是不是需要对方将之前我寄过去的发票再寄回来，然后账该怎么做呢
2023-03-19 18:39:17
奔奔：回复陈诗晗老师 因为上月的账还没有做，发票还未入账，所以这不是多了一笔红字冲销的分录了吗，还是我需要先把那发票入账，然后再做一笔红字分录呢
2023-03-19 18:59:25
陈诗晗老师：回复奔奔是的，先把上月的入账，再这月做冲红处理。
2023-03-19 19:24:31
陈诗晗老师：回复奔奔如果抵扣是他方写，如果未抵扣你方写，凭审核通过的红字信息表，他退发票给你
2023-03-19 19:47:27
奔奔：回复陈诗晗老师 因为我们是3月做2月份的账的，所以先把发票入账到2月的账里，然后再在3月的账里红冲还是在2月的账里红冲呢
2023-03-19 20:01:28
陈诗晗老师：回复奔奔3月冲红，按你红字申请表的时间对应入账到会计期间
2023-03-19 20:15:48
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
销售返利如何会计处理？对方已经给我们开具了红字发票？
你好！单独开的红字发票计入营业外收入
281楼
2023-03-20 12:34:24
全部回复
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 我公司是经销商，销售汽车的，找A方进货销售汽车，2019年返利100万，对方已经开了红字发票，进项税之前已认证，现进项税转出，麻烦老师告诉我一下会计分录
2023-03-20 12:51:02
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！发票项目写的什么？
2023-03-20 13:17:20
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 对方开的负数发票
2023-03-20 13:37:33
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好，项目是车辆还是佣金还是折扣？
2023-03-20 13:57:15
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 是返利
2023-03-20 14:23:14
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 老师，麻烦回复我一下，谢谢你
2023-03-20 14:38:02
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！那就计入营业外收入
2023-03-20 15:03:57
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 进项税转出分录如何做？麻烦老师告诉我一下会计分录
2023-03-20 15:20:11
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！通过应交税费－应交增值税－进项税转出科目
2023-03-20 15:41:45
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复QQ老师 借方，贷方科目分别是什么？
2023-03-20 16:04:25
QQ老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好！借应付账款 应交税费 贷营业外收入
2023-03-20 16:14:38
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 海的声音鱼 发表的提问：
您好，老师同！ 有个问题想问下 有一张红字发票是折让的 会计分录怎么做呢？
科目不变数字是负数冲回你之前分录就可以，你们是购买方吗？是专票吗？
282楼
2023-03-20 12:58:08
全部回复
海的声音鱼：回复maize老师 是购买方是专票是购买方是专票 借：库存商品 一A
2023-03-20 13:20:57
海的声音鱼：回复maize老师 借：交交税金 一A 贷：预付账款 一A
2023-03-20 13:48:19
maize老师：回复海的声音鱼购买方做借库存商品 负数 贷预付账款 负数 进项税额转出 正数。
2023-03-20 14:03:23
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 先森环 发表的提问：
 请教红字发票开出怎么做会计分录
你是销售方是吗？红冲的收入嘛？借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数
283楼
2023-03-20 13:27:36
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先森环：回复答疑郭老师 是销售方，成本、利润呢要不要冲，具体怎么做？
2023-03-20 13:50:43
答疑郭老师：回复先森环成本借主营业务成本负数贷库存商品负数 借本年利润负数 贷主营业务成本负数 借主营业务收入负数 贷本年利润负数
2023-03-20 14:01:55
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 贞 发表的提问：
老师:您好！本年度开了一张红字发票是冲抵上一年的收入，这会计分录怎么做才能使账表保持一致？
同学你好 是什么会计准则
284楼
2023-03-20 13:41:59
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贞：回复朴老师 是小企业
2023-03-20 14:00:15
朴老师：回复贞同学你好 那就 借利润分配未分配利润 贷应收
2023-03-20 14:25:34
贞：回复朴老师 这样不行啊，现在增值税申报表比账上少了这笔金额
2023-03-20 14:50:29
朴老师：回复贞同学你好 你的销项也冲减了就可以
2023-03-20 15:07:18
黄老师-阿顶
职称：,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
红字发票怎么做会计分录。是把上月的冲回去么。
把上个月做的会计分冲回就好了。
285楼
2023-03-21 12:13:46
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