千年：回复宋生老师 网上很多说执行企业会计准则的税务报表季报本期数是填一个季度，而执行小企业会计准则的本月数是填1个月的，很纠结，哪种才是最正确的填法呢？

宋生老师：回复千年您好！你是季度表。建议还是按1个季度的好。不过这个最终不会有多大影响的。

Luck Fairy：回复QQ老师 意思是说新一年的年初数里的货币资金、应收账款等等都填第4季度的数据了

QQ老师：回复Luck Fairy期末数

Luck Fairy：回复QQ老师 资产负债表中未分配利润的年初数是填去年第4季度的期末数吗？

QQ老师：回复Luck Fairy是的

福娃：回复紫藤老师 建筑企业多久盘点一次？

紫藤老师：回复福娃建筑企业多久盘点一次就看企业的规定了

紫藤老师：回复福娃但是至少一年一次的

福娃：回复紫藤老师 盘点是由各项目部会计负责盘点吗？然后再汇总到公司财务部，是这样吗？

紫藤老师：回复福娃对的，你的理解是正确的

福娃：回复紫藤老师 清包，甲供有什么区别？

紫藤老师：回复福娃清包工，是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料，并收取 人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。甲供工程，是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。 由此可见，只要发包方购买了部分材料，即可认定为甲供工程，而清包工则是全 部或主要材料由发包方购买。甲供工程未必属于清包工，但清包工一定属于甲供工程。36号文件规定，一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务，以及为甲供工程提供 建筑服务均可以选择简易计税方法计税。

福娃：回复紫藤老师 建筑企业现在一般纳税人税率是9%，小规模是3%，是吧？

紫藤老师：回复福娃对的，你的理解是正确的

福娃：回复紫藤老师 建筑企业有差额征收的业务吗？

紫藤老师：回复福娃建筑企业没有差额征收的业务

福娃：回复紫藤老师 现在建筑企业财务经理的税后月薪大概有多少？

紫藤老师：回复福娃如果在一线城市，建筑企业财务经理的税后月薪大概1万

福娃：回复紫藤老师 进项税额不设置为待认证进项税额可不可以？

紫藤老师：回复福娃进项税额不设置为待认证进项税额可以

不过不罢休：回复郭老师 那下面还有补充养老和补充医疗是什么？

郭老师：回复不过不罢休你好，那是企业负担的那一部分补充的保险，上面是基本的。qa

瑜儿：回复bamboo老师 每个月都调整了，可以在一个月调整吗？

bamboo老师：回复瑜儿可以在一个月调整啊

瑜儿：回复bamboo老师 我的意思是企业销售有2千多万，直接在一个月调整数据不好看

bamboo老师：回复瑜儿请问您是要增加2千多万的销售收入？

瑜儿：回复bamboo老师 那如果是每个月都调整了，报表要更正吗？

bamboo老师：回复瑜儿每个月都调整了，报表要更正

瑜儿：回复bamboo老师 不是，每个月都有几百万收入

bamboo老师：回复瑜儿我的意思是企业销售有2千多万，直接在一个月调整数据不好看 请问您调整了哪些数据 金额有多少

瑜儿：回复bamboo老师 之前1-9月份是没有做研发费用的，现在要求要做

bamboo老师：回复瑜儿那您更正财务报表跟对应的申报表

田螺小菇凉：回复邹老师 现在填写就是看6月利润表的收入成本利润总额的累计数写进去是吗

邹老师：回复田螺小菇凉你好，是的，是这样的