5fsshz：回复微微老师 可不可以总部公司给他们一批产品物质来冲掉？

微微老师：回复5fsshz 您好，这样也是可以的

学堂用户_ph689798：回复maize老师 那这样冲掉了就等于在账上没发生这笔业务，那公司确实付钱雇人干活了，怎么在账上体现啊？

maize老师：回复学堂用户_ph689798冲掉之后按发票做，你不是说后面有发票吗，有按发票做借管理费用/生产成本-劳务费 等，贷其他应付款，

冬天的雪：回复王雁鸣老师 我公司是做电商平台，在上面卖各种商品。有自营，也有卖家入住。销售模式分 “线下订单”和“线上做单”两种。自营这块，打个比方，我公司进货价10块，卖现金9块、8块、甚至更低 安邦币若干。安邦币相当于积分，也能提现，在我平台上能当人民币用于购物。但安邦币是我公司送给消费者的。1000元=1000安邦币。

王雁鸣老师：回复冬天的雪您好，这个自营的要交增值税，可以按商业会计制度处理账务，进价10元，销售9元或者8元，那贵公司岂不是赔钱啊。送的安邦币可以作为现金折扣处理。

冬天的雪：回复王雁鸣老师 我上面说的自营就是线上做单模式，类似京东自营。而“线下订单”是消费者在加入我平台的联盟商家处购买商品，比如说花了1000元。消费者是1000元到联盟商家那，联盟商家再给我平台100元。我平台再赠送消费者1000安邦币。而消费者可以把这1000安邦币提现，但要花3年时间才能提出1000元。也可立即拿来在我平台消费，冲抵现金。所以我公司这块业务肯定是亏的，为了消耗这90%的泡沫，我公司后面又开发了其他业务（安邦农场、安邦超市、安邦抵押与以物易物等）。

王雁鸣老师：回复冬天的雪您好，哦，前期投入时一般是亏损的。

曦：回复郭老师 社保的

郭老师：回复曦是 以前多交了吗

曦：回复郭老师 要是多交了，要怎么做账务处理呢？

郭老师：回复曦之前你应该会有应付职工薪酬借方余额，这这月只需要计提就可以

曦：回复郭老师 没有余额

曦：回复郭老师 都不知道是什么原因有负数，唉～那以老师你的经验你觉得是哪里有问题呢？

郭老师：回复曦降低了费用，之前多交了抵扣的 可以咨询你社保局的

曦：回复郭老师 如果是这样，我该怎么做账务处理呢？

郭老师：回复曦之前多计提的红冲

曦：回复郭老师 好滴。谢谢老师，我懂了

郭老师：回复曦不用客气的，

李静：回复邹老师 那剩余的3299我要开收据吗？分录怎么做

邹老师：回复李静需要开具收据 借；银行存款 贷；实收资本

李静：回复邹老师 那我是不是截止到入帐这170万，建一个总账，贷：实收资本170万借：银行存款170万把之前的账弄平。从这个月开始第一笔业务借：银行存款 库存现金

邹老师：回复李静从这个月开始根据发生的业务处理

Zora：回复方老师 @方老师：只做了结转成本

方老师：回复Zora那样你库存不是成负数了吗？ 先把结转的成本冲销，然后再按正确的入账，结转成本。

珊瑚：回复meizi老师 老师，现在不是单位承担部分，国家减免吗？那我该怎么做？谢谢！6月初他们才会把社保转到公司社保户上，并开始缴纳，那我这个月还需要做账务处理吗？

meizi老师：回复珊瑚你好 是的 。 你单位减免的部分 是先缴纳给社保局 还是说直接不缴纳 。

珊瑚：回复meizi老师 可以不缴纳吗，怎么处理呢？还没交呢，就是想先掌握了做账流程，下个月就可以直接按老师的办法来操作了，要不然心里没底。

meizi老师：回复珊瑚你好 你可以不缴纳的。 有的地方是先缴纳 后退你们单位部分能 。这样的话就是先做计提和缴纳分录 。退的时候在做红冲计提和缴纳分录