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收到退回营业费用会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 眯眯眼的皮带 发表的提问：
你好老师，对方单位多给我们转了1800，月底退回，现在我怎么做分录啊，收到多转的款做什么科目
收到，借银行存款贷其他应付款， 退回去做相反的分录，借其他应付款贷，银行存款。
256楼
2023-03-13 13:14:12
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ★、End ゝ 发表的提问：
老师你好，3月收到退回2月企业社保怎么做分录？
借银行 贷应付职工薪酬，借管理费用 负数，贷应付职工薪酬负数，或者是借应付职工薪酬 贷营业外收入
257楼
2023-03-13 13:41:55
全部回复
★、End ゝ：回复maize老师 借管理费用 负数，贷应付职工薪酬负数 这笔的摘要怎么写？退计提吗？
2023-03-13 14:09:56
maize老师：回复★、End ゝ多计提xx 月社保这个就可以
2023-03-13 14:39:26
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 静待花开花落 发表的提问：
收到银行退回的手续费，分录怎么写，
您好，分录，借；银行存款，借；财务费用-手续费，负数。
258楼
2023-03-13 14:02:58
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静待花开花落：回复王雁鸣老师 那月底要结转这个财务费用呢，怎么写分录呀
2023-03-13 14:22:08
王雁鸣老师：回复静待花开花落您好，分录，借；本年利润，负数，贷；财务费用-手续费，负数。
2023-03-13 14:45:37
静待花开花落：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师:那到了这一步还要把本年利润，结转到利润分配-未分配利润上呀
2023-03-13 15:06:35
王雁鸣老师：回复静待花开花落您好，是的，年底再转入利润分配-未分配利润。
2023-03-13 15:18:15
静待花开花落：回复王雁鸣老师 @王雁鸣老师可是我年底才转的话，我的资产负债表就不平了呀
2023-03-13 15:41:32
王雁鸣老师：回复静待花开花落您好，不会吧，如果您每月底结转的话，那就是再做一步，借：利润分配-未分配利润，负数，贷；本年利润，负数。就行了。
2023-03-13 16:00:46
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 微笑 旳弧度 发表的提问：
老师 你好 今年收到上年法院退回的诉讼费 那该怎么做会计分录？
您好，这个可以 借 银行存款 贷 以前年度损益调整——管理费用的
259楼
2023-03-14 13:01:26
全部回复
微笑 旳弧度：回复小锁老师 可是当时已经这样做了： 借：主营业成本-诉讼费 -1000 贷：银行存款 -1000
2023-03-14 13:23:17
小锁老师：回复微笑 旳弧度那您就作为以前年度损益调整——主营业务成本
2023-03-14 13:40:00
微笑 旳弧度：回复小锁老师 具体分录怎么写
2023-03-14 13:53:04
小锁老师：回复微笑 旳弧度借 银行存款 贷 以前年度损益调整——主营业务成本 
2023-03-14 14:22:17
微笑 旳弧度：回复小锁老师 我是已经做了 借：主营业成本-诉讼费 -1000 贷：银行存款 -1000 那现在就部会计分录 借 银行存款 -1000 贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000 是这样吗
2023-03-14 14:49:24
小锁老师：回复微笑 旳弧度嗯对，是这个意思的哈
2023-03-14 14:59:48
微笑 旳弧度：回复小锁老师 那第二个分录的摘要怎么写
2023-03-14 15:19:42
小锁老师：回复微笑 旳弧度以前年度款项退回
2023-03-14 15:35:39
微笑 旳弧度：回复小锁老师 老师 是之前是这样做的会计分录 如果按你说的那样写 那岂不是银行存款 跟实际对不上了？
2023-03-14 15:56:49
小锁老师：回复微笑 旳弧度借 银行存款 -1000 贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000,换成蓝字啊,你为啥是负数?
2023-03-14 16:20:10
微笑 旳弧度：回复小锁老师 这样写吗？？？？
2023-03-14 16:46:21
小锁老师：回复微笑 旳弧度不是说了银行存款在借方吗。。你咋又是贷方
2023-03-14 17:05:51
微笑 旳弧度：回复小锁老师 你看第一个图片 银行存款已经收到款了 你还在借方岂不是没有收到这退款吗
2023-03-14 17:23:19
微笑 旳弧度：回复小锁老师 不应该再牵扯银行存款的会计分录出来 现在以前年度损益调整与往年成本的会计分录之前写吧
2023-03-14 17:44:55
小锁老师：回复微笑 旳弧度不是啊，一共就做一笔分录，，，借 银行存款  贷 以前年度损益调整——主营业务成本，全部用正数，不要负数
2023-03-14 18:03:55
微笑 旳弧度：回复小锁老师 废话~我都说我已经做了第一张图片的分录 不想反账回去改 就想问怎么补写会计分录
2023-03-14 18:29:18
微笑 旳弧度：回复小锁老师 像你说的这会计分录 借 银行存款 -1000 贷 以前年度损益调整——主营业务成本 -1000 那银行存款减少了 老师 但实际就是收了 如果按你的会计分录写 结合我之前的会计分录就跟以前的银行存款金额低消了 那钱去哪里了
2023-03-14 18:52:34
小锁老师：回复微笑 旳弧度那你就做一笔，借 以前年度损益调整   -10366贷 主营业务成本  -10366，不想反结账就这样，
2023-03-14 19:16:12
微笑 旳弧度：回复小锁老师 你是不是又错了 第一个分录已经把成本冲回去 然后再做这样的分录 主营业务成本 -10366 岂不是负上加负了吗
2023-03-14 19:29:28
微笑 旳弧度：回复小锁老师 贷方的成本已经冲回去的意思 再加-岂不是负负得正了？
2023-03-14 19:59:04
小锁老师：回复微笑 旳弧度亲，你第图片中是借方负数主营业务成本，相当于贷方正数，我现在从贷方负数冲回来哪里错了？麻烦您可以画个T记账可以吧，不要要看
2023-03-14 20:16:06
小锁老师：回复微笑 旳弧度您可以做T记账，看看谁错了，不要想当然的就光看，有时候脑子是反应不过来的
2023-03-14 20:30:43
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ???????? 发表的提问：
老师，这种要怎么处理，一月份收到发票做了一笔这样的分录，后面七月退回了240元的维护费，退回240元这笔分录我要怎么写
那现在做借应交税费应交增值税 负数 贷其他应收款负数
260楼
2023-03-14 13:25:06
全部回复
????????：回复maize老师 那我银行存款余额增加这个分录怎么写
2023-03-14 13:55:56
maize老师：回复????????借银行 贷其他应收款
2023-03-14 14:09:15
????????：回复maize老师 老师，是不是先冲了再写正确的
2023-03-14 14:33:48
maize老师：回复????????你之前不是银行账上支付出去吧？
2023-03-14 14:53:26
????????：回复maize老师 不是的老师
2023-03-14 15:10:55
????????：回复maize老师 那现在做借应交税费应交增值税 三级科目是什么呀， 负数 贷其他应收款负数
2023-03-14 15:31:19
maize老师：回复????????你之前只有三级科目你现在冲回也只有二级科目啊
2023-03-14 15:44:26
????????：回复maize老师 那老师我们这个软件必须要选三级科目，我不知道选什么
2023-03-14 16:12:03
maize老师：回复????????那你用应交税费未交增值税代替
2023-03-14 16:29:47
????????：回复maize老师 好的，老师，那老师我是先冲回之前那个分录吗
2023-03-14 16:50:11
????????：回复maize老师 还是不太懂怎么处理这笔分录
2023-03-14 17:17:31
maize老师：回复????????借应交税费未交增值税 负数 贷其他应收款负数
2023-03-14 17:38:13
????????：回复maize老师 那老师后面银行存款是增加，那我借银行存款，贷写什么呢？而且是小规模纳税人，放未交增值税有什么影响吗
2023-03-14 17:57:03
maize老师：回复????????冲掉其他应收款就可以
2023-03-14 18:17:49
艾昵老师
职称：初级会计师
4.94
解题: 0.32w
引用 @ 夏末 发表的提问：
公司买5把椅子当礼送人了，当时走招待费，对方觉得不好，给我们退回了4把。我们退回商家了。收到退款400元。这个分录如何写？完整的分录
那你这里，就冲减业务招待费 借：银行存款或库存现金 借：业务招待费负数
261楼
2023-03-14 13:30:54
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夏末：回复艾昵老师 老师这个分录做完后。合计那里没有数据。
2023-03-14 13:57:18
夏末：回复艾昵老师 是不是分录不对
2023-03-14 14:13:50
艾昵老师：回复夏末是的，一正一负，合计就是0
2023-03-14 14:37:49
夏末：回复艾昵老师 好的谢谢老师
2023-03-14 15:05:47
艾昵老师：回复夏末不客气，满意可以五星好评哟
2023-03-14 15:16:51
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 加油 发表的提问：
尚未确认收入的销售退回的会计分录怎么写？
你好，当发生销售退回时， 借：主营业务收入， 应交税费—应交增值税（销项税额）， 贷：应收账款。
262楼
2023-03-14 13:56:59
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加油：回复紫藤老师 老师，税能不能在尚未确认收入是提前交税？
2023-03-14 14:12:38
紫藤老师：回复加油税不能在尚未确认收入是提前交税
2023-03-14 14:30:31
杨@老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 玩的新鲜 发表的提问：
收到汇算清缴退回来的所得税怎么写会计分录
退回多交所得税，借：银行存款 贷：应交税费——应交所得税借：应交税费——应交所得税贷：以前年度损益调整 然后再结转以前年度损益调整科目，借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
263楼
2023-03-15 12:59:39
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.66w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
请教下收到退回多缴的税款，会计分录怎么做呀？
你冲销你原来多计提的就是了
264楼
2023-03-15 13:18:40
全部回复
优雅的柚子：回复家权老师 老师帮忙看下这样做对不？
2023-03-15 13:47:06
家权老师：回复优雅的柚子你这个是冲多交的部分，还得冲计提的分录哈
2023-03-15 13:59:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
老师：收到国税退回2019年度多预缴的企业所得税会计分录怎么写
借银行存款贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税贷利润分配未分配利润
265楼
2023-03-15 13:40:16
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纯真的大地：回复郭老师 老师 不用通过以前年度损溢调整科目吗？
2023-03-15 13:54:37
郭老师：回复纯真的大地你是企业会计准则做账的吗 我上面写的是小企业会计准则
2023-03-15 14:10:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 我爱我家 发表的提问：
收到税务局退回19年的附加税会计分录怎么写
借银行 贷应交税费，借应交税费 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润，
266楼
2023-03-15 13:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 星星 发表的提问：
收到汇算清缴退回的所得税款怎么做会计分录
你好 借；银行存款，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税，贷；以前年度损益调整 借；以前年度损益调整，贷；利润分配——未分配利润
267楼
2023-03-16 13:02:17
全部回复
星星：回复邹老师 我是小企业会计准则
2023-03-16 13:21:02
邹老师：回复星星你好，小企业会计准则因为没有以前年度损益调整科目，就这样做分录 借；银行存款，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税，贷；利润分配——未分配利润
2023-03-16 13:32:41
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ cassie 发表的提问：
2020年1月份收到2018年度多缴的企业所得税退回，怎么做会计分录
一、直接计入营业外收入 借：银行存款 贷：应交税费——应交企业所得税 二、借：应交税费——应交企业所得税 贷：营业外收入
268楼
2023-03-16 13:30:53
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 夏末 发表的提问：
公司买5把椅子当礼送人了，当时走招待费，对方觉得不好，给我们退回了4把。我们退回商家了。收到退款400元。这个分录如何写？是不是要冲减招待费啊？
你好，对的是的，是这么。
269楼
2023-03-16 13:53:59
全部回复
夏末：回复郭老师 好的老师
2023-03-16 14:11:17
夏末：回复郭老师 冲减的时候是用负数表示？还是直接记招待费贷方啊
2023-03-16 14:34:41
郭老师：回复夏末你好，放到借方。负数表示如果是软件做账。
2023-03-16 14:46:02
夏末：回复郭老师 好的老师。就是软件做账。我就房到借方了
2023-03-16 15:13:20
郭老师：回复夏末那就可以的，工作愉快。
2023-03-16 15:38:25
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，收到税务退税的费用怎么做会计分录，缴错了退税这种。
你好，冲减你当时缴费的会计分录就可以
270楼
2023-03-19 15:16:06
全部回复
人生＆精彩：回复暖暖老师 当时没有做这个分录。因为是异地预交，缴纳了后就发现了，然后就去办理退税申请了
2023-03-19 15:30:01
暖暖老师：回复人生＆精彩没做你现在计入费用吧，冲减管理费用-其他
2023-03-19 15:50:15
人生＆精彩：回复暖暖老师 可以记到营业外收入不呢？
2023-03-19 16:18:35
暖暖老师：回复人生＆精彩也可以的饿，相当于优惠的退税
2023-03-19 16:42:42
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