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出纳账会涉及到的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 鲤鱼戒指 发表的提问：
老师 我在上个月做账时把工资全部按发放完做账了，但是出纳这块给一个人少发100块钱，这100块钱以后可能发放，这个月我这100块钱怎么做账怎么写会计分录？
您好 应付职工薪酬挂账100就好了 后面发放的时候再写分录
271楼
2023-03-20 13:44:18
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鲤鱼戒指：回复bamboo老师 具体分录怎么写？
2023-03-20 14:02:42
bamboo老师：回复鲤鱼戒指您发放工资的时候 借方应付职工薪酬科目少写100的金额就好了啊
2023-03-20 14:23:03
鲤鱼戒指：回复bamboo老师 那挂账的时候呢？
2023-03-20 14:34:52
bamboo老师：回复鲤鱼戒指挂账就是在应付职工薪酬科目贷方体现100的余额啊 或者写分录 借：应付职工薪酬 100 贷：其他应付款-某某 100
2023-03-20 14:54:13
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ az123 发表的提问：
涉及个人所得税和社保时，计提和发放工资的会计分录
计提 借：管理费用等 贷：应付职工薪酬-工资 应付职工薪酬-单位承担的社保 发放 借：应付职工薪酬-工资 贷：应交税费-应交个人所得税 库存现金/银行存款 其他应收款（扣款） 其他应付款（个人部分的社保）
272楼
2023-03-20 13:53:58
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 行っている 发表的提问：
合伙企业:1确认给股东分配利润会计分录？2.实际分配利润分录？3，这里是否涉及到需要结转的分录，
借：利润分配～分配利润 贷：应付利润 借：应付利润 贷：银行存款 借：利润分配～未分配利润 贷：利润分配～分配利润
273楼
2023-03-21 13:23:48
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行っている：回复陈诗晗老师 老师最后一个分录是什么分录哦
2023-03-21 14:13:05
行っている：回复陈诗晗老师 老师着急，这三个分录都摘要是什么，谢谢
2023-03-21 14:42:30
陈诗晗老师：回复行っている宣告分配利润 借：利润分配～分配利润 贷：应付利润 借：应付利润 发放利润 贷：银行存款 借：利润分配～未分配利润 结转 贷：利润分配～分配利润
2023-03-21 15:04:45
陈诗晗老师：回复行っている宣告分配利润 借：利润分配～分配利润 贷：应付利润 发放利润 借：应付利润 贷：银行存款 结转 借：利润分配～未分配利润 贷：利润分配～分配利润
2023-03-21 15:30:25
行っている：回复陈诗晗老师 收到，感谢
2023-03-21 15:50:36
陈诗晗老师：回复行っている不客气，祝你工作愉快
2023-03-21 16:12:59
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ qzuser 发表的提问：
涉及到会计政策变更么
对不起没看到你问的是什么问题
274楼
2023-03-21 13:38:36
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 284010717 发表的提问：
非营利企业收到的捐资款如何入账，企业捐出又如何做账，会不会涉及到交税呢？
你好； 借银行存款贷捐赠收入 ；     借其他费用-捐赠支出贷银行存款   
275楼
2023-03-21 13:53:59
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284010717：回复meizi老师 会涉及到交税吗？
2023-03-21 14:23:00
meizi老师：回复284010717 你好； 捐赠收入 不缴纳税费的；   
2023-03-21 14:41:23
284010717：回复meizi老师 那对方公司捐赠要交税吗？对方公司又如何做账呢？
2023-03-21 15:05:27
meizi老师：回复284010717你好；   对方公益性捐赠  是可以税前扣除的 ；  直接捐赠不允许税前扣除 就得涉及所得税的   借营业外支出- 捐赠支出贷银行存款  
2023-03-21 15:18:10
284010717：回复meizi老师 对方公司也是教育行业的也可以吗？而且跟捐赠公司有一定的联系的
2023-03-21 15:31:57
meizi老师：回复284010717 你好； 1. 是的。   2.  是的  根据 捐赠的 组织来判断的 是否可以税前扣除   
2023-03-21 15:51:39
284010717：回复meizi老师 好的，谢谢！
2023-03-21 16:20:39
meizi老师：回复284010717 不客气的。帮到你就好   
2023-03-21 16:47:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 3352781517 发表的提问：
单位因业务移交其他单位办理所涉及的会计档案，应当由原单位保管，如果单位分立后原单位解散呢，应该由谁保管？
你好 如果原单位解散的会计资料由单位负责人保管
276楼
2023-03-22 13:10:05
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 大意的戒指 发表的提问：
财务会计中的应付款涉及到零余额账户支付，但是预算会计没有支出，怎么平衡两个账户的零余额相等？
你好，预算会计也要做啊，借：事业支出等 贷：资金结存
277楼
2023-03-22 13:33:53
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ OK 发表的提问：
广告公司的出纳，说是成本核算方面的会涉及到哪些方面呢
您好！你们公司出纳还要管理成本的吗？
278楼
2023-03-22 13:50:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
小规模代开的专票怎么做会计分录超过9万交增值税，涉及到免税问题
你好！代开的是不免税的了。正常做就好了 借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
279楼
2023-03-23 13:07:19
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
我们投资公司代理别人炒股然后分成，涉及到的分录会有哪些？
这个行业没接触过 ，不好意思哦
280楼
2023-03-23 13:21:40
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Choi 发表的提问：
老师，请问下，我司17年12月认证抵扣的进项税额，这个月税局要我们做进项税转出，请问这个月怎么做会计分录，涉及到上年度的税，如何做会计分录调整
这是一笔什么业务需要做转出的？
281楼
2023-03-23 13:44:12
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Choi：回复张艳老师 管理费用-装修材料费
2023-03-23 13:59:04
张艳老师：回复Choi借：以前年度损益调整 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出） 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2023-03-23 14:22:18
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 单薄的翅膀 发表的提问：
你好，我公司19年有张发票涉及到虚假发票，已入办公费，21年要调整出来，会计分录怎么做
您好，查出往年认定为虚开发票，当年不调账，分录通过“以前年度损益调整”科目，做应交税费的企业所得税增加，利润分配的未分配利润减少。
282楼
2023-03-23 13:51:00
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ sunny 发表的提问：
老师好，我们是用金蝶系统做帐，我想问下涉及银行/现金的业务，例如银行代扣手续费，是会计在总账模块录凭证呢？还是出纳在出纳模块的银行日记账里录呢？如果是会计做，那出纳做什么呢？如果是出纳做，那我也没在日记账里看到生成凭证的按钮。
你好！你们是模块连用吗？是的话从出纳模块录入
283楼
2023-03-26 18:02:08
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sunny：回复QQ老师 如果不是连用的话需要总账里新增凭证和银行存款日记账都要做吗？
2023-03-26 18:32:05
QQ老师：回复sunny你好！是的，没有连用需要分别录入
2023-03-26 18:42:22
sunny：回复QQ老师 那收到总公司注资不用做收款单吧？直接记账就行了吧？
2023-03-26 18:58:30
QQ老师：回复sunny你好！公户转账直接用银行单据做附件就可以
2023-03-26 19:26:23
季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.95
解题: 0.42w
引用 @ 行っている 发表的提问：
合伙企业:1确认给股东分配利润会计分录？2.实际分配利润分录？3，这里是否涉及到需要结转的分录，
借记利润分配 贷记应付股利 2.借记应付股利 贷记银行
284楼
2023-03-26 18:16:47
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行っている：回复季老师 这样下来，利润分配有借方余额，没有冲减未分配利润哦
2023-03-26 18:45:35
季老师：回复行っている借方是利润分配-未分配 利润 未分是利分的二级
2023-03-26 19:03:54
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ^ω^光着脚丫跑 发表的提问：
做会计会涉及到做预算吗 或者是会做预算的会计需要做到什么程度啊
你好！一般是不会涉及。这个看公司的要求了。
285楼
2023-03-26 18:40:59
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