专注的雪糕：回复晓海老师 那老师 比如说供应商开票的日期是5号 银行回单是9号给他打过去钱，那我能把发票和银行回单放到一笔凭证里做么 不通过应付账款，直接写，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税。老师我看的录播课说 外帐记账顺序是 审核票据-交税款-购进商品-销售商品-计提工资-发工资-支付各种费用-计提折旧、摊销-计提税金及附加-结转成本-结转损益。老师这个原始单据记账日期也没有按顺序做啊 ！

晓海老师：回复专注的雪糕你好！你上边说的可以，一般只要日期差距不大可以坐在一起，超过10天的和跨月的最好分开作。

一笑而过：回复邹老师 老师，离职会计四月没有计提四月的工资，五月直接支付四月的工资借：销售费用－工资　　贷；银行存款　　可以吗？ 　　第二种处理方式，由于离职会计四月没有计提四月的工资，我这么处理可以吗？五月支付四月工资时分录借：应付职工薪酬　　贷：银行存款　　　五月再计提五月的工资借：销售费用　　贷：应付职工薪酬　 　　老师，这两种处理方式都可以吗？

邹老师：回复一笑而过你好，五月支付四月工资时分录借：应付职工薪酬　　贷：银行存款　　　五月再计提4（不是5）月的工资借：销售费用　　贷：应付职工薪酬　

一笑而过：回复邹老师 好的，老师四月就按你说的上面这种方式处理后再计提五月的工资对吗？

邹老师：回复一笑而过你好，是的，补计提好了今后就按月计提，然后发放就是了

一笑而过：回复邹老师 老师，工资不能过应付职工薪酬科目核算会怎样呀？

邹老师：回复一笑而过你好，属于没有按规定计提，然后发放，账务处理不规范

晶：回复答疑陈园老师 好的

答疑陈园老师：回复晶恩，希望对你有帮助。

smile：回复邹老师 那知道没有业务发生的情况下不打印没关系吗，还有对帐单必须去银行打印吗，可以自己打印吗

邹老师：回复smile你好，没有业务发生只需要打印一份总的对账单，不需要打印明细 最好是去开户银行打印

smile：回复邹老师 知道啦，谢谢老师

邹老师：回复smile不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

北斗星的爱：回复蒋飞老师 因为我们今年的应纳所得税额比较高，想用加速折旧的方法冲减一部分所得税，请问这样是否可以呢

北斗星的爱：回复蒋飞老师 我看到有文章写道比如今年年报加速折旧，会计账上就按照原来的方法处理，等到以后几年的年报里加速折旧这块会变成相应的负数，原本是用递延所得税负债体现的，因为我们是小会计准则，没有这个科目，所以直接在年报的固定资产表上体现，请问是这样吗？

蒋飞老师：回复北斗星的爱你好！ 可以的

五不知????：回复QQ老师 开票价税合计400万。税率3%。收到发票价税合计200万。税率13。 公式：（400w/1.03-200w-其他费用）*10%。这样理解对吗？ 小规模都是查账征收吗？ 还有其他费用都包含什么呢？

QQ老师：回复五不知????你好，小规模一般情况下是查账征收。再就是你们的工资费用，折旧，社保等。

橙子????：回复暖暖老师 会不会被查

暖暖老师：回复橙子????不会的，只要做的好，没问题的

随喜：回复玲老师 税一税二和税法吗？

玲老师：回复随喜你好 税一税二和 涉税实务

随喜：回复玲老师 好的，谢谢老师

玲老师：回复随喜不客气祝工作学习愉快

jxying：回复晓海老师 好几百家客户呢都要一 一登记吗？内帐有做日报表还要设明细帐吗？

晓海老师：回复jxying你好，你可以上财务软件儿，

jxying：回复晓海老师 那一个月光应收帐款的凭证都得有好几百张啊

晓海老师：回复jxying你好！你可以启用往来账模块儿，

1256478702：回复江老师 现在疫情不是还没有结束吗？还会有罚款吗？

江老师：回复1256478702现在疫情没有结束，可能减轻处罚或不处罚

1256478702：回复江老师 但是不能直接去办税大厅直接办理逾期未申报是吗？必须找税管员解决？

江老师：回复1256478702这个是需要到税务大厅进行解决申报问题了。

王翠翠：回复邹老师 好的谢谢

邹老师：回复王翠翠不客气，祝你学习愉快，工作顺利!