美丽人生：回复刘利老师 印花税不用计提

刘利老师：回复美丽人生直接做支出分录就行。

luck慧儿：回复辜老师 用计提吗

辜老师：回复luck慧儿增值税是结转的，其他的要计提的

luck慧儿：回复辜老师 这样做 对吗

辜老师：回复luck慧儿可以的，可以这样处理的

luck慧儿：回复辜老师 交增值税这样做为什么增值税余额负数呢

辜老师：回复luck慧儿你是不是前面没有确认增值税

luck慧儿：回复辜老师 嗯 怎么确认 税金及附加吗

辜老师：回复luck慧儿你确认收入的时候，9有没有确认销项税

luck慧儿：回复辜老师 确认了销项税了 但是那个销项税和交的金额不一样

辜老师：回复luck慧儿你是一般纳税人还是小规模

luck慧儿：回复辜老师 小规模纳税人

辜老师：回复luck慧儿小规模不能抵扣，如果没有减免的，应该是一样的啊

luck慧儿：回复辜老师 是不能抵扣。我是想问你，交了的增值税 怎么做分录

辜老师：回复luck慧儿就是借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款

luck慧儿：回复辜老师 余额负数吗

辜老师：回复luck慧儿应交税费—未交增值税 是会为负数余额

晓海老师：回复落后的小丸子你好！如果没问题，请评价打分，谢谢！

温暖：回复邹老师 缴纳时就是借 应交税费/ 没有二级明细科目了？

邹老师：回复温暖你好，根据税种设置明细科目，比如印花税，水利基金

温暖：回复邹老师 还有老师，在计提工资和社保公积金时（单位部分）， 借：管理费用-工资 管理费用--社保，公积金 贷：应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬=--社保，公积金 就是，这个计提的工资是包括社保和公积金金额在内的还是去除的？ 比方应发工资是8000，社保是2000 公积金是1000 那分录计提时： 借;管理费用-工资8000 管理费用--社保2000 管理费用--公积金1000 还是借：管理费用---5000 管理费用--社保2000 ---公积金1000？ 比较混，这个计提的时候工资里是包含还是不包含公司承担的社保公积金？

邹老师：回复温暖你好，计提是需要包括公司负担 的社保，公积金的

温暖：回复邹老师 @邹老师:那这样再单独计提社保公积金，不是重复了么？那我上面的分录 比方应发工资是8000，社保是2000 公积金是1000 那分录计提时： 借;管理费用-工资8000 管理费用--社保2000 管理费用--公积金1000 这个是对的哈？

邹老师：回复温暖你好，总额是8000还是11000

秋果：回复邹老师 请问税率是多少啊？

邹老师：回复秋果有的地方会分工业，商业不同 工业的0.1%，商业的0.05% 具体以当地的规定为准

小小酥：回复江老师 我们这边水利建设资金是千分之一，那我该怎么申报这个水利建设资金啊？

江老师：回复小小酥你这个图片是学习资料吧？ 按收入的千分之一计算水利建设基金 你们是哪个省，千分之一很低了。一般是千分之六到千分之八

小小酥：回复江老师 我这个图片不是学习资料，是这个月我要申报的水利建设资金（广西），第一次申报觉得这个报表的征收率有点奇怪。而且我们公司是季度申报的，从来没有发生过业务，这个图上为什么会显示我要交50元的税金？<br><br>

江老师：回复小小酥这个估计是核定征收的，减半征收，所以只交50元

小小酥：回复江老师 核定征收，没有发生业务也要交税吗？

江老师：回复小小酥没有收入不用交税。

小小酥：回复江老师 那图片上报表显示交50？

江老师：回复小小酥那是定额征收的数据。就是不管有没有收入都按这个数据交税。如果是核定征收，就是按收入的一定比例交税。