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航天信息全额抵扣会计分录
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 寻梦者@… 发表的提问：
航天信息年度维护费每年280元，可以全部抵扣增值税，分录如何处理？
您好，借管理费用办公费 贷现金 借应交税费 应交增值税减免税款 贷 管理费用办公费
76楼
2023-01-03 16:08:00
全部回复
寻梦者@…：回复小黎老师 不是营业外收入吗？
2023-01-03 16:19:48
小黎老师：回复寻梦者@…您好，计入管理费用的哦
2023-01-03 16:45:36
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ Amy 发表的提问：
航天信息开的开票系统服务费，是不是可以全额抵税，分录怎么做
是的，可以全额抵税 你是当月抵吗
77楼
2023-01-03 16:23:58
全部回复
Amy：回复文文老师 1月份的票，我准备三月份抵，需要做账吗？直接填到纳税表里就可以了吗？
2023-01-03 16:46:13
文文老师：回复Amy抵扣时 借：管理费用（红字） 借：应交税费-增值税-减免税款
2023-01-03 17:15:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 淡定的滑板 发表的提问：
航天信息服务费抵扣增值税时怎么做分录？
您好，按现行增值税制度规定，企业初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目（小规模纳税人应借记“应交税费——应交增值税”科目），贷记“管理费用”等科目。
78楼
2023-01-04 15:41:50
全部回复
淡定的滑板：回复王雁鸣老师 抵扣时怎么做分录？
2023-01-04 16:10:49
王雁鸣老师：回复淡定的滑板您好，折扣时直接在申报表里填写就行了。
2023-01-04 16:39:54
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小葵 发表的提问：
老师航天信息公司买的金税盘和年服务费的增值税发票是全额扣除，会计分录怎么做？
你们是小规模还是一般人
79楼
2023-01-04 16:05:08
全部回复
小葵：回复佟老师 一般纳税人
2023-01-04 16:24:41
佟老师：回复小葵1、一般纳税人 1）购入专用设备时： 借：管理费用（价税合计额） 贷：银行存款/库存现金/应付账款 抵减增值税应纳税额时 借：应交税费—应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用 2）支付技术维护费时 借：管理费用 贷：银行存款/现金 抵减增值税税额时： 借：应交税费——应交增值税（抵减税款） 贷：管理费用
2023-01-04 16:42:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ becky 发表的提问：
航天信息年费280，服务费200，一共是480。都可以全额抵扣吗？
你好，是的，这个是可以全额抵扣的
80楼
2023-01-04 16:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 皓悦千千 发表的提问：
航天信息交的年费不是可以全额抵扣吗？这个全额抵扣在增值税申报表的哪里填？
你好，是的 在防伪税控系统维护费减免附表填写
81楼
2023-01-05 15:13:01
全部回复
皓悦千千：回复邹老师 现在我们陕西国税新版的电子税局里面只有两个附表，一个销项，一个进项。没有其他的附表了。
2023-01-05 15:39:52
邹老师：回复皓悦千千你好，按你只能是在主表的应纳税额减征额填写了
2023-01-05 16:03:41
皓悦千千：回复邹老师 好的老师，看到了。谢谢了
2023-01-05 16:31:33
邹老师：回复皓悦千千不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-05 16:44:12
皓悦千千：回复邹老师 老师，我看之前会计做的2016年4月份购买的金税盘及服务费共计820元，一直没有用做抵税款，我现在还可以抵税款吗？这个有时间限制没？<br><br><br>
2023-01-05 16:57:13
邹老师：回复皓悦千千你好，只能在12个月之内抵扣的
2023-01-05 17:15:17
皓悦千千：回复邹老师 好吧，那就不抵了
2023-01-05 17:29:18
邹老师：回复皓悦千千祝你学习愉快，工作顺利！
2023-01-05 17:47:50
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 且行且珍惜 发表的提问：
航天信息服务费发票一张，抵减税费，会计分录 怎么做
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
82楼
2023-01-05 15:32:19
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 落花情 发表的提问：
老师，我用的是航天开票信息 ，上个月的发票 客户已抵扣了
你好！你的问题是什么呢？
83楼
2023-01-05 15:47:29
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 静 发表的提问：
航天信息开的技术服务发票是普票，这个可以全额抵扣？
可以的
84楼
2023-01-05 16:01:37
全部回复
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
航天信息金税盘和服务费购买的时候和抵扣的时候的会计分录怎么做？
您好！购买或者续费时：借：管理费用-办公费 贷：银行存款/现金 ，抵扣时：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：管理费用-办公费
85楼
2023-01-05 16:20:59
全部回复
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 哪个月抵扣就做在哪个月的账里？
2023-01-05 16:42:34
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！哪个月购买的就做哪个月购买的分录，哪个月抵扣的就做哪个月的抵扣分录。
2023-01-05 17:03:15
忧伤的小蚂蚁：回复程小峰老师 老师，那比如这个月实际应交增值税是5000，但是金税盘服务费抵扣后应交4200，那这个税金及附加我应该按5000计提还是按4200计提
2023-01-05 17:18:47
程小峰老师：回复忧伤的小蚂蚁您好！按4200来计提你的增值税附加。
2023-01-05 17:35:54
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ zhongzhidui 发表的提问：
航天金税防伪税控技术维护费全额抵扣的会计分录怎么做
借：应交税费-减免税款 贷：管理费用或营业外收入
86楼
2023-01-06 14:40:57
全部回复
zhongzhidui：回复吴月柳 为什么不是借：管理费用 应交税费-减免税款 贷：营业外收入
2023-01-06 15:02:15
zhongzhidui：回复吴月柳 应交税费-减免税款 要结转吗
2023-01-06 15:13:20
吴月柳：回复zhongzhidui不用结转，你是指交费分录的吗？借：管理费用 贷：现金，抵扣是上面分录
2023-01-06 15:30:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ Me 发表的提问：
支付给航天信息的服务费330元，是不是可以全额抵扣的
你好，是的
87楼
2023-01-06 15:08:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 张云 发表的提问：
航天信息发票技术维护费330可全额抵扣，科目怎么做呢？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
88楼
2023-01-06 15:31:33
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 002 发表的提问：
有个航天信息每看的软件维护费好像是可以全额抵扣的吧，入账是分录应该怎么做呢?
购入时借管理费用-办公费 贷银行存款 然后借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字）
89楼
2023-01-06 15:51:39
全部回复
002：回复徐阿富老师 我入账时没有做应交税费怎么办，在2月份入账了，那现在还可以冲销那张入错的凭证吗？
2023-01-06 16:09:18
徐阿富老师：回复002你好，可以现在补做后面这个分录的，没关系的
2023-01-06 16:28:35
002：回复徐阿富老师 老师那这个月底认证的时候少算300税费对吗？下个月申报的时候直接在有张附表里填起来对吗？是哪张附表？
2023-01-06 16:50:10
徐阿富老师：回复002你好，填附表4，优惠明细表和主表共3张表
2023-01-06 17:03:41
002：回复徐阿富老师 3张表都需要填对吗？我总共软件维护费是280，是全额扣除对吧，老师我是不是先在下个月15号申报之前先把凭证改正，然后再申报哦，再在月底认证时可以少抵扣280
2023-01-06 17:33:12
徐阿富老师：回复002你好，是的，这个月把凭证借应交税费-应交增值税-减免税额 借管理费用（红字） 做了，下月初填这3个表格，就会减少增值税280元
2023-01-06 17:59:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 1428847081 发表的提问：
老师，你看一下，航天开的这个，能全额抵扣增值税吗
你好，这个是不可以全额抵扣的
90楼
2023-01-06 16:17:59
全部回复
1428847081：回复邹老师 老师，金税盘只能全额抵减480对吧
2023-01-06 16:43:47
邹老师：回复1428847081你好，金税盘的是可以全额抵扣的
2023-01-06 16:59:13
1428847081：回复邹老师 老师，本期有应纳税额，填写了金税盘减免后，增值税为0，附加税也不用交了，对吗
2023-01-06 17:19:07
邹老师：回复1428847081你好，增值税为0，那附加税也是0的
2023-01-06 17:44:31
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