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航天信息全额抵扣会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 傻傻兔 发表的提问：
老师，这张发票，开票人，打的是：航天信息。这种发票，可以用吗？
你好 严格来说 按照发票管理办法开具要求 是不可以使用的 要开具体的人名
286楼
2023-03-27 13:26:53
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傻傻兔：回复meizi老师 老师，您看一下这张发票，是餐饮服务发票，开的税率是3%，难道，因为是小规模，所以，只能开3%的发票吗？
2023-03-27 13:51:23
meizi老师：回复傻傻兔你好 是的 一般纳税人餐饮才是按6% 小规模按3%
2023-03-27 14:16:29
傻傻兔：回复meizi老师
2023-03-27 14:42:59
meizi老师：回复傻傻兔你好 你的问题是什么
2023-03-27 15:11:43
傻傻兔：回复meizi老师 老师，请问，个人找可以开发票的单位代开多肉发票，代开的发票税率是3%？为什么是3%的税率呢？
2023-03-27 15:32:59
meizi老师：回复傻傻兔你好 个人销售是按3%税率
2023-03-27 15:43:48
傻傻兔：回复meizi老师 老师，个人找单位代开任何发票，都是按3%税率吗？
2023-03-27 16:08:33
meizi老师：回复傻傻兔你好 个人去税局代开发票增值税是3%
2023-03-27 16:29:57
傻傻兔：回复meizi老师
2023-03-27 16:57:28
傻傻兔：回复meizi老师 老师，您看一下这张发票，销售方，个人，怎么也有纳税人识别号，难道是，个人独资公司？
2023-03-27 17:07:33
meizi老师：回复傻傻兔你好 有可能是个体户的 你这样的额发票收到最好查询下真伪 看下对应的营业执照这些信息
2023-03-27 17:28:51
傻傻兔：回复meizi老师 老师，广告设计制作费的税率是3%吗？
2023-03-27 17:43:15
meizi老师：回复傻傻兔嗯 小规模的话是3% 一般纳税人是6%
2023-03-27 18:04:10
傻傻兔：回复meizi老师 老师，请问，付款申请单上，账号不对，可以用红笔划掉，再用红笔把要打款的账号重新写在上方吗？
2023-03-27 18:27:44
傻傻兔：回复meizi老师 如果可以的话，重新是用黑笔写，还是用红笔写呢？
2023-03-27 18:48:12
meizi老师：回复傻傻兔你好 领导签字了吗 如果没签字你们重新写一份 不要去划开 显得不规范
2023-03-27 19:01:14
傻傻兔：回复meizi老师 老师，我们是建筑公司，异地有项目，领导都签完字了，而且，单据是从项目上寄来的。刚刚我问的那个问题，如果可以的话，是用红笔划掉重新写，还是用黑笔划掉重新写呢？
2023-03-27 19:13:37
meizi老师：回复傻傻兔你好 那都签字了 这个是内部的单据 你用黑笔去划了。 别用红笔
2023-03-27 19:39:09
傻傻兔：回复meizi老师 老师，是通过对公转账支付的，是要对外的，对税局的单子。
2023-03-27 19:58:06
meizi老师：回复傻傻兔你好 付款申请单这个是内部的请款单 我知道你说的是税务帐上面的一个附件资料 可以的 用黑笔
2023-03-27 20:23:27
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 舒心的石头 发表的提问：
老师今天有人打电话说是河南航天信息他们说给我退28o元的航天信息费不知道真的假的
根据规定，对于2018年各月（按月申报）销售额均未超过10万元以及各季度（按季度申报）销售额均未超过30万元的小规模纳税人，服务单位在2019年暂不收取服务费。本项优惠措施实施前服务单位在2019年已收取的服务费应予以退还。 这是真的，你可以咨询你的主管税务局专管员。一般都是专管员通知的。
287楼
2023-03-27 13:44:55
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 梅子✨ 发表的提问：
银行账户收到一笔航天信息退回的的维护费280，怎么写会计分录
你好，借；银行存款，贷；管理费用 280
288楼
2023-03-27 13:52:15
全部回复
梅子✨：回复邹老师 小规模不用抵扣什么的吧
2023-03-27 14:09:02
梅子✨：回复邹老师 我看有些记入其他营业收入的
2023-03-27 14:36:19
邹老师：回复梅子✨你好，支付航天信息维护费的时候是可以抵扣增值税应纳税额的 发生计入管理费用借方，退回就应当计入管理费用贷方或借方负数才是的
2023-03-27 14:54:38
梅子✨：回复邹老师 好的，我知道了，谢谢
2023-03-27 15:08:30
邹老师：回复梅子✨不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-27 15:36:16
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 蒲小梅 发表的提问：
航天信息维护费减免的分录怎么做？
借应交税费减免税 借管理费用负数！ 如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢！
289楼
2023-03-27 14:20:59
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 妞 发表的提问：
航天服务费330发票已认证，全额抵扣，是不是需要进项税额转出，分录怎么做
借 管理费用 贷应交税费应交增值税进项转出
290楼
2023-03-28 12:46:03
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 追梦 发表的提问：
公司一张航天信息480能全额抵扣的发票5月已申报 11月出纳不懂又认证了一遍 申报要怎么处理?
同学 你好 申报的时候做进项税额转出处理
291楼
2023-03-28 12:58:42
全部回复
追梦：回复bamboo老师 是把480全额转出还是只转出11月认证的480的进项税额?
2023-03-28 13:28:33
bamboo老师：回复追梦只转出11月认证的480的进项税额
2023-03-28 13:58:21
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 超越 发表的提问：
航天信息280元技术维护费分录怎么
你好，借管理费用，办公费贷，银行存款抵扣时借应交税费贷管理费用，
292楼
2023-03-28 13:22:33
全部回复
超越：回复玲老师 我们公司不用交税，每个月有退税，这个款项怎么抵扣，申报时填哪个表
2023-03-28 13:45:50
玲老师：回复超越你好，如果您不抵扣可以留底，填写附表4表示
2023-03-28 14:03:01
超越：回复玲老师 也就是说280直接填在附表4，用做留底，是
2023-03-28 14:21:07
玲老师：回复超越你好，是的，填写在附表四就留抵了，以后什么时间想抵扣都可以，
2023-03-28 14:37:24
超越：回复玲老师 以后的话只有要交增值税才可以抵，不用交税是不好抵的，是啊，比如每个月有退
2023-03-28 14:53:19
玲老师：回复超越您好，如果您没有要交的增值税就不能抵，等什么时候有需要交的增值税时再抵
2023-03-28 15:22:42
超越：回复玲老师 我们公司出口，有退税额和免抵税额，那么每个月的城建税和教育附加费，按照什么来交
2023-03-28 15:39:48
玲老师：回复超越你好，不好意思，我没有做过出口的企业的帐，因为我这小地方都没有出口的企业您可以问一下其他的老师
2023-03-28 15:50:27
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 灵ling 发表的提问：
航天开票系统每年的技术维护费都可以全额抵扣吗？具体怎样做分录？
您好，可以全额抵扣 1.支付 管理费用 280 贷：现金等 280 2.抵扣 借：应交税费——应交增值税（税款减免） 280 借方负数：管理费用 280
293楼
2023-03-28 13:44:59
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
航天的托管运维费分录怎么做，他是全额抵税吗
您好，这个不是，只有服务费的税控盘才能全额抵扣
294楼
2023-03-29 13:22:23
全部回复
实操学堂：回复小锁老师 那这个费用只能做管理费用对吗 二级是做到什么 科目合适呢
2023-03-29 13:33:36
小锁老师：回复实操学堂做到办公费就可以了
2023-03-29 13:45:41
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 外向的冷风 发表的提问：
航天可以全额抵扣的发票让我认证过了，要做进项税转出，分录怎么做
用红字冲减你原来入账的分录即可
295楼
2023-03-29 13:32:09
全部回复
汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 空 发表的提问：
小规模航天信息服务费怎么做分录？
1、实际支付的金额 借：管理费用 贷：银行存款 2、按规定抵减应交增值税应纳税额时： 如为小规模纳税人的， 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用。
296楼
2023-03-29 13:44:59
全部回复
空：回复汤贵彬老师 第2步是在扣税的时候做吗，去年新成立的公司，没啥业务，这个可以留到多久就不能抵扣了？ 放在管理费用明细科目服务费行不行还是办公费？
2023-03-29 14:00:16
汤贵彬老师：回复空没有时间规定，但是建议你早点减免申报，管理费用——办公费，
2023-03-29 14:24:17
空：回复汤贵彬老师 一直没有业务存在，这个就一直不能申报吧
2023-03-29 14:48:46
汤贵彬老师：回复空可以先申报，留底，以后有业务在抵扣
2023-03-29 15:02:56
空：回复汤贵彬老师 这个怎么做呢？
2023-03-29 15:27:40
汤贵彬老师：回复空下次季报申报时候填写
2023-03-29 15:43:25
空：回复汤贵彬老师 先填写在抵减应交增值税应纳税额上然后把发票留底以后有扣税的就会自动扣是吗？
2023-03-29 16:02:33
汤贵彬老师：回复空这个直接申报的时候填写，下次申报是你填写
2023-03-29 16:24:34
空：回复汤贵彬老师 回答的问题都跑上面去了，无法结束提问呀，在回一下我把提问结束掉。谢谢老师的耐心解答
2023-03-29 16:48:39
汤贵彬老师：回复空好的，麻烦同学五星好评
2023-03-29 17:11:40
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 蒲小梅 发表的提问：
航天信息维护费减免的分录怎么做？
缴纳时借管理费用贷银存，抵扣时借应交税费减免税贷管理费用！
297楼
2023-03-30 15:10:07
全部回复
庾老师
职称：中级会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.33w
引用 @ 此女子，安好 发表的提问：
个体工商户的航天信息费300元分录？
航天信息费300元，可以抵扣增值税 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
298楼
2023-03-30 15:20:01
全部回复
此女子，安好：回复庾老师 个体工商户也可以抵扣吗？
2023-03-30 15:41:29
庾老师：回复此女子，安好是的，也可以抵扣的，就看你需不需要交增值税，交的时候才抵
2023-03-30 15:56:05
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 千里马体验账号 发表的提问：
老师，小规模公司交开票系统维护费全额抵扣了。航天信息公司退费了，我是不是得调增 增值税
您好 是的 应该把抵扣的增值税纳税调增
299楼
2023-03-30 15:48:28
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 番茄 发表的提问：
支付航天信息公司服务费280.00 这个分录怎么做
您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
300楼
2023-03-30 16:02:59
全部回复
番茄：回复bamboo老师 目前我们公司没有销售产品，所以没有发生增值税，第二笔分录也要做吗？是不是申报增值税的时候也要填写减免税款这栏
2023-03-30 16:14:20
bamboo老师：回复番茄如果暂时没有销售 可以第二笔现在不错 等以后再做
2023-03-30 16:35:37
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