海：回复maize老师

海：回复maize老师 看看对吗？老师

海：回复maize老师 上个月先走的预付

maize老师：回复海车辆购置税这个是直接做固定资产下面，

maize老师：回复海不通过应交税费这个核算，你通关费预付那贷方直接做预付就可以，

海：回复maize老师 不明白

maize老师：回复海借固定资产，76106.19+7610.62进项税额9893.81 贷预付账款76106.19+7610.62+9893.81

张利娜：回复小林老师 好的，谢谢老师

小林老师：回复张利娜您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

张利娜：回复小林老师 老师，再问一下您，这一笔是之前都计提完了，然后做了固定资产清理出来，是不是做错了，我现在全部冲红即可，不用再更正了吧，因为本身就是做错了，不应该冲减固定资产原则了

张利娜：回复小林老师 原值，打错了

小林老师：回复张利娜您好，不是很理解，但是错误分录红字冲回即可，按正确的重新做账

张利娜：回复小林老师 就是这几项没做任何处理，只是计提完了折旧了，然后把那个残值率5%做了固定资产清理去冲减固定资产原值了，那是不是没做任何处置的，不用做任何分录，等到出理时才做固定资产清理

小林老师：回复张利娜您好，是的，您的理解非常正确

张利娜：回复小林老师 那我这张凭证得冲红后，不用再更正了吧，因为本事就是做错分录了

小林老师：回复张利娜您好，是的，您的理解非常正确

张利娜：回复小林老师 好的，谢谢老师！

小林老师：回复张利娜您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持

朴老师：回复珠珠4209是不是你计提折旧明细表里面的原值错了

珠珠4209：回复朴老师 这个是要根据计提折旧明细表的原值才行吧，那资产负债表里原值怎么调减呢，需要做会计分录吗

珠珠4209：回复朴老师 没有错啊，都有发票和固定资产在呢

珠珠4209：回复朴老师 从之前的会计那接手过来计提折旧明细表里就两个固定资产，然后我接手后增加了几个固定资产

珠珠4209：回复朴老师 我现在都不知道怎么调整了

朴老师：回复珠珠4209那不能数对不上呀，才两个

珠珠4209：回复朴老师 是的，两个才80多万，但是年初数都200多万，我也可奇怪

珠珠4209：回复朴老师 这种怎么处理呢

朴老师：回复珠珠4209你问问会计咋回事呀

珠珠4209：回复逸仙老师 之前的会计做错了，现在无从查起

珠珠4209：回复逸仙老师 现在资产负债表里的原值金额比计提折旧里面的原值金额多了很多

逸仙老师：回复珠珠4209那资产负债表就应该不平了啊

感动的手套：回复老江老师 是这样的，我们有两台注塑机，已经收了韩国本社美金了，本社现在想不要这两台设备，但是让我把账面上的两台设备给减掉，除了报废还有其他方法么？多谢老师！

老江老师：回复感动的手套要减少，除了出售，报废，也没有什么途径了

我爱我家：回复家权老师 购进的固定资产老板让冲减利润，如果是内账的话怎么处理呢？

家权老师：回复我爱我家直接进费用就是了啊。计入管理费用

我爱我家：回复家权老师 老板又不让进管理费用，让单独设置一个科目，怎么设置呢？

家权老师：回复我爱我家管理费用-设备款就是了

我爱我家：回复家权老师 能不能不用管理费用，用其他科目啊老师？

家权老师：回复我爱我家没合适的科目啊，你们老板就是胡扯。内账怎么做都可以啊，看得懂就行

匆匆那年：回复陈静老师 怎么打印出来

匆匆那年：回复陈静老师 不知道从哪打

陈静老师：回复匆匆那年你好，在固定资产减少菜单中打。

v7喜：回复dizzy老师 不缴纳税款吗？如果缴纳怎么计算

dizzy老师：回复v7喜借：银行存款 贷：固定资产清理 资产处置损益       应交税费-销项

v7喜：回复dizzy老师 我这个借：库存现金贷：固定资产清理。财产损溢借贷不平！现金比这两个金额少

v7喜：回复dizzy老师 这样对吗？

dizzy老师：回复v7喜可以这样做，但是不太正式，最正式的是差额计入资产处置损益科目

v7喜：回复dizzy老师 正确的您能给我写一下吗？房子是非流动的吧！

v7喜：回复dizzy老师 然后有税费吗？39万收入！应该有企业所得税！怎么写会计分录被

dizzy老师：回复v7喜有没有销项税看你是否看票，正确的分录我刚给你写了啊，就把银行存款换成库存现金

简29：回复小小霞老师 因为单位以前没有资产累计折旧，那个系统是后来的，也因为那个系统使用不当，好多固定资产漏记，后面补录的，所以现在那个资产系统跟账面原值不一样了

小小霞老师：回复简29那你可以统一做一张凭证，进行调整 你参考一下的呢。 固定资产原值减少时 已使用并折旧的固定资产,原值减少,不需调整之前累计折旧,当月减少原值后,下月按减少后的新价值来提折旧. 按暂估入账的,那么分录: 借:应付帐款-暂估款(**公司) 贷:固定资产 若详细一点,也可在借贷同时经过在建工程过一下. 借:应付帐款-暂估(**公司) 贷:在建工程 借:在建工程 贷:固定资产 固定资产账面原值不会减少,如果是发生固定资产减值,应对减值的固定资产计提减值准备,而不是直接减少固定资产入账原始价值. 会计分录: 借:资产减值损失----计提的固定资产减值准备 贷:固定资产减值准备 固定资产发生损坏、技术陈旧或者其他经济原因,导致其可收回金额低于其账面价值,这种情况称之为固定资产减值.如果固定资产的可收回金额低于其账面价值,应当按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备,并计入当期损益.

简29：回复小小霞老师 我们的情况不属于固定资产减值，只是因为想依据资产折旧系统记固定资产，因固定资产原值不同，现在必须调整账面固定资产原值

小小霞老师：回复简29那你就做一张分录，在摘要注明清楚原因，进行固定资产原值调整