实操学堂：回复玲老师 我的资产负债表里面没有哎

实操学堂：回复玲老师 这是我的资产负债表

玲老师：回复实操学堂。你这个不是正规报表，你就填写到应付工资里。

实操学堂：回复玲老师 请问哪里不正规

玲老师：回复实操学堂正规的是用应付职工薪酬这个。你这。你这个表是应付工资。

实操学堂：回复玲老师 我可以改下 就好奇怪没有数据

玲老师：回复实操学堂您好，您要是软件自动生成的，就这样也行。

格格小殿（Jane）：回复朴老师 会计分录？这个盘盈或盘亏都有可能，前面有余额啊

朴老师：回复格格小殿（Jane）（一）批准前 1、盘盈存贷 借：原材料（或库存商品） 贷：待处理财产损溢2、盘盈固定资产 借：固定资产 贷：累计折旧 待处理财产损溢3、盘亏存贷 借：待处理财产损溢 贷：原材料（或库存商品）4、盘亏固定资产 借：累计折旧 待处理财产损溢 贷：固定资产（二）批准后 1、盘盈存货的处理 借：待处理财产损溢 贷：管理费用 2、盘盈固定资产的处理 借：待处理财产损溢 贷：营业外收入3、盘亏存货的处理 借：管理费用 （定额内合理损耗） 其他应收款——XX （责任人赔偿） 营业外支出 （自然灾害、非常损失） 贷：待处理财产损溢4、盘亏固定资产的处理 借：营业外支出 贷：待处理财产损溢存货盘亏的帐务处理方法： 如存货发生盘亏经查证属实，则： 借：待处理财产损益 贷：库存商品经单位负责人审批，准予核销时： 要看存货盘亏的原因不同，记入不同的损益类科目 借：其他应收款（当存货减少是人为造成，并有负责人承担损失的时候） 管理费用（由于管理保存不当造成的合理损失） 营业外支出（指存货因为自然损耗或不可抗拒因素如火灾造成等） 贷：待处理财产损益上述借方科目根据盘亏原因，选择一项记帐

格格小殿（Jane）：回复朴老师 这个不涉及折旧，就是库存商品的木地板，不用这么复杂吧，内账上的

朴老师：回复格格小殿（Jane）内账的话直接做盘盈盘亏

格格小殿（Jane）：回复朴老师 可我不做盘盈然亏的话这样处理可以？我发图片

格格小殿（Jane）：回复朴老师 为什么图片发不上来？

朴老师：回复格格小殿（Jane）内账的话这样可以的

格格小殿（Jane）：回复朴老师 好的，谢谢老师

格格小殿（Jane）：回复朴老师 这样处理的话还有哪个科目需要处理数据才不会重复？

朴老师：回复格格小殿（Jane）把往来的冲了就可以了

实操学堂：回复小宝老师 能具体说一下嘛老师

实操学堂：回复小宝老师 不明白结转库存商品成本

小宝老师：回复实操学堂成本结算主要是根据你售货物的数量和单位成本计算。

赵文军：回复陈静老师 我是开具红字发票呢

陈静老师：回复赵文军你好，这种情况最好问下你的税务专管员的。

水怪：回复陈诗晗老师 如果帐面数量跟实际数量并不相符的话，要怎么确认本月的领用数量呢

陈诗晗老师：回复水怪账上和实际不相等，你说你的这个帐是帐实际不相符吗？