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期末结转本年利润会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 不安的柚子 发表的提问：
年末财务软件自动结转本年利润转利润分配为负数，需要再做笔分录吗
你好，本年利润是零余额就可以不用做了。
286楼
2023-03-27 13:43:17
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕 发表的提问：
本年利润结转到未分配利润是年末才结转的吗？还是每月结转？
你好，年末才转
287楼
2023-03-27 13:56:56
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 奕初 发表的提问：
年末是先结转损益还是先将本年利润结转到利润分配—未分配利润中？
先结转损益 最后结转本年利润结转到利润分配—未分配利润
288楼
2023-03-27 14:23:59
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老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 储夏男 发表的提问：
每个月都结转本年利润到未分配利润中的。那年末如何结转利润分配
年末的时候就不用结转了
289楼
2023-03-28 12:51:07
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储夏男：回复老刘 但我12月没有收入。结转的时候，利润分配是借方。
2023-03-28 13:11:41
储夏男：回复老刘 还是每个月结转的时候，不是按月金额结转的。是要累计的。
2023-03-28 13:25:42
老刘：回复储夏男利润分配是借方，这说明是亏损的。
2023-03-28 13:42:10
储夏男：回复老刘 我其实是盈利的。我明细账上未分配利润的余额是在贷方的。只是我因为每个月都结转本年利润。然后12月是没有收入的。所以利润分配——未分配利润在借方了。
2023-03-28 13:54:54
老刘：回复储夏男本年利润里盈利的是吗？利润总额是正的是吗
2023-03-28 14:06:41
储夏男：回复老刘 你是说利润表上的利润总额吗？
2023-03-28 14:29:15
储夏男：回复老刘 利润表上的当月是负数。本年累计数是正说
2023-03-28 14:51:54
老刘：回复储夏男本年的利润总额应该是正的
2023-03-28 15:15:43
储夏男：回复老刘 我的意思是我因为是每月都把本年利润结转到利润分配中的。那我12月没有收入。利润分配是在借方的。但是明细账上利润分配的余额是在贷方。然后，因为现在是年末。要计提盈余公积。从记账凭证上看，我12月的利润分配是在借方的。但明细账余额是的在贷方的。那么我是不是还是按照每月结转的方法去做。但因为利润分配明细账上的余额是在贷放的。所以，我可以直接计提盈余公积。
2023-03-28 15:44:28
老刘：回复储夏男盈余公积你首先算出全年应计提的数，直接计提就行
2023-03-28 16:11:25
储夏男：回复老刘 好的
2023-03-28 16:24:08
老刘：回复储夏男感谢对学堂的支持，祝工作顺利！
2023-03-28 16:48:47
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 百合 发表的提问：
老师您好，本年利润是不是只有到年末才会结转到利润分配了？平时月末就在本年利润挂着？
您好 本年利润是只有到年末才会结转到利润分配 平时月末就在本年利润挂着
290楼
2023-03-28 13:10:49
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百合：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-03-28 13:30:19
bamboo老师：回复百合不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-28 13:55:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 湖北红红会计 发表的提问：
年末如何进行结转、这是我全年的科目余额表、我只做了一个结转分录借：利润分配——未分配利润163512.50贷：本年利润163512.50还要不要做其他分录结转呀
这个就是年末结转的分录 不需要做其他的结转，这个就是一年的最后一笔分录
291楼
2023-03-28 13:17:58
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 飞儿 发表的提问：
老师，期末损益结转至本年利润是吗？那期末本年利润要转入利润分配-未分配利润吗？这个科目为什么要倒一下，我不明白什么意思
你好，期末损益结转至本年利润，年末本年利润要转入利润分配-未分配利润
292楼
2023-03-28 13:33:44
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飞儿：回复紫藤老师 谢谢老师，明白了
2023-03-28 13:54:02
紫藤老师：回复飞儿不客气，如果对解答满意可以五星好评哦  
2023-03-28 14:05:50
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ vivi 发表的提问：
月末结转本年利润时是负数，分录怎么做？
您好！你是说本年利润是借方余额是吗
293楼
2023-03-28 13:50:59
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vivi：回复宋生老师 是的
2023-03-28 14:10:25
宋生老师：回复vivi你好!那你结转就计入到贷方就可以了。借利润分配-未分配利润 贷本年利润
2023-03-28 14:32:00
vivi：回复宋生老师 小规模的，用不用每月结转？直接年底12月结转？
2023-03-28 14:57:23
宋生老师：回复vivi你好！是的。可以每年结转一次就行了
2023-03-28 15:13:53
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 旦 发表的提问：
老师，年末结转了本年利润，到未分配利润的之后，是不是一定要提取10%的法定盈余公积，会计分录怎么做
借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积
294楼
2023-03-29 12:46:47
全部回复
郭老师：回复旦超过注册资本50%的，可以不用计提。
2023-03-29 13:09:45
旦：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-29 13:27:38
郭老师：回复旦不用客气，工作愉快
2023-03-29 13:50:17
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 无语的皮带 发表的提问：
成本、费用月末结转到本年利润，那年末按哪个金额结转到未分配利润里面，是按全年累计的本年利润转吗，目前还是志损状态
你好 按 本年利润的余额转
295楼
2023-03-29 12:58:11
全部回复
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 小涵涵 发表的提问：
年末，本年利润怎么结转到未分配利润
借本年利润 贷利润分配-未分配利润，如果是亏损的，做借贷相反就好
296楼
2023-03-29 13:26:18
全部回复
小涵涵：回复徐阿富老师 其他的科目年底结转的方式和月末结转有区别吗
2023-03-29 13:45:07
徐阿富老师：回复小涵涵你好，没区别的，和平时一样结转就好
2023-03-29 14:11:34
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 泡泡 发表的提问：
期末结转利润盈利的分录怎么写啊
您是指结转本年利润科目吗？
297楼
2023-03-29 13:42:41
全部回复
泡泡：回复方亮老师 是的
2023-03-29 14:04:15
方亮老师：回复泡泡借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-03-29 14:23:16
泡泡：回复方亮老师 那只要是盈利了不管多少都要交企业所得税吗
2023-03-29 14:34:35
方亮老师：回复泡泡是的，您的理解正确。
2023-03-29 14:53:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 幸福、Love 发表的提问：
年末本年利润是不要结转未分配利润
你好，是把本年利润结转到利润分配——未分配利润
298楼
2023-03-29 13:47:59
全部回复
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 开心2017 发表的提问：
年末本年利润转利润分配时少结转了300元。
反结账到18年，重新结转
299楼
2023-03-30 15:49:12
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开心2017：回复文文老师 没有其他办法了吗？
2023-03-30 16:18:28
开心2017：回复文文老师 报表都报出去了！
2023-03-30 16:28:47
文文老师：回复开心2017没有想到更好的办法。月度报表报出去了，没有关系，只要汇算清缴没报就可以
2023-03-30 16:44:16
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @  Tracy 发表的提问：
本年利润年末金蝶是自动结转未分配利润吗？为什么我的金蝶本年利润年末没有结转，年末的资产负债表里面却有未分配利润？
你好，不是自动结转，而是需要做分录结转的 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录 因为平时本年利润科目余额也是在未分配利润期末余额体现的
300楼
2023-03-30 16:05:59
全部回复
 Tracy：回复邹老师 老师，如果2017年和以前都没有结转，本年利润科目有余额现在怎么调整呢？
2023-03-30 16:20:05
邹老师：回复 Tracy你好，补做结转分录就是 了 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2023-03-30 16:37:28
 Tracy：回复邹老师 现在2018年能补2017年度和以前年度的吗？
2023-03-30 17:02:44
邹老师：回复 Tracy你好，之前忘记结转了是可以在现在补结转的
2023-03-30 17:26:27
 Tracy：回复邹老师 不会影响财务报表吧？
2023-03-30 17:49:52
邹老师：回复 Tracy你好，不会影响报表数据，只是分录没有做结转而已
2023-03-30 18:17:45
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