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会计分录金额多计怎么办?
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 吴海玲 发表的提问：
上个月应交税金多计提了，要怎么转出来，会计分录怎么写
你好 借：税金及附加 多提的数字 贷：应交税金
151楼
2023-02-09 14:47:41
全部回复
吴海玲：回复月月老师 是多提了增值税的
2023-02-09 15:13:45
月月老师：回复吴海玲你好，怎么多提了，是多缴纳了吗
2023-02-09 15:26:16
吴海玲：回复月月老师 公司是小规模纳税人，提了是3%税，季度没有超9万，不需要纳税，今年1月又升为一般纳税人了，是按进销项税抵扣，之前提的3%的税就多出来
2023-02-09 15:37:29
月月老师：回复吴海玲你好，你是怎么提的，我看一下分录，是什么时候提的，1月份提的吗
2023-02-09 15:49:41
吴海玲：回复月月老师
2023-02-09 16:08:58
月月老师：回复吴海玲你好，你1月份缴纳的不是12月份的增值税吗。
2023-02-09 16:28:32
吴海玲：回复月月老师 计提多了，交完都还有多8000多税，现在公司是一般纳税人了，有进销项税抵扣了，这8000多要怎么转出
2023-02-09 16:49:08
吴海玲：回复月月老师 计提多了，交完都还有多8000多税，现在公司是一般纳税人了，有进销项税抵扣了，这8000多要怎么转出
2023-02-09 17:06:39
月月老师：回复吴海玲你好，我没有明白你的意思，12月份的时候是小规模，年底缴纳增值税后，没有进项，怎么交多了呢。1月份升为一般纳税人正常进销核算就可以了。
2023-02-09 17:24:27
吴海玲：回复月月老师 10到12月计提税金，到第四季度报增值税时还是小规模纳税人，季度销售不超过9万。可以免税政策，就不需要缴纳税金了，1月后就升为一般纳税人，就是正常进项销项税抵扣了，第四季度计提就多提了
2023-02-09 17:53:45
月月老师：回复吴海玲你好，冲第四季度计提的金额。你是怎么计提的，分录发给我。
2023-02-09 18:16:17
吴海玲：回复月月老师 都是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税金-未交税金
2023-02-09 18:36:04
月月老师：回复吴海玲你好， 借：应交税金-未交增值税 贷：营业外收入 减免的分录做了吗
2023-02-09 18:52:02
吴海玲：回复月月老师 还没有做减免分录
2023-02-09 19:04:50
月月老师：回复吴海玲你好，你需要做免税的分录。
2023-02-09 19:25:29
吴海玲：回复月月老师 怎么做？
2023-02-09 19:52:22
月月老师：回复吴海玲你好，需要年末做这笔结转的分录。 借：应交税金-未交增值税 贷：营业外收入
2023-02-09 20:14:26
吴海玲：回复月月老师 去年12月份，19年年底再结转了？
2023-02-09 20:35:21
月月老师：回复吴海玲你好，现在结转 借：应交税金—未交增值税 贷：以前年度损益调整—营业外收入
2023-02-09 21:02:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 點、 发表的提问：
老师，给股东分红会计分录怎么写，金额怎么算
借；利润分配——应付利润 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款 你好，金额是股东大会确定的分配金额
152楼
2023-02-09 14:59:40
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
计提保证金怎么做会计分录？保证金的利息收入怎么计题，怎么做会计分录？
借其他应收款 贷银行存款 利息冲减财务费用就行了
153楼
2023-02-09 15:07:35
全部回复
陪你考证的初级班主任：回复东老师 什么意思？计提 财务费用的分录是什么？为什么要计其他应收款呢？我知道，收到利息借：银行存款；贷：财务费用 我想问的是，计提财务费用的会计分录？
2023-02-09 15:29:51
东老师：回复陪你考证的初级班主任收到的利息按照我说的做就可以了
2023-02-09 15:58:11
陪你考证的初级班主任：回复东老师 我想问的是，计提财务费用的会计分录？
2023-02-09 16:17:30
东老师：回复陪你考证的初级班主任你说的具体财务费用具体指的具体是什么业务？
2023-02-09 16:38:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
库存亏损的金额怎么做会计分录
你好，库存亏损的金额，这个具体是什么情况，能做个详细的描述吗 
154楼
2023-02-09 15:23:59
全部回复
微信用户：回复邹老师 在仓库里破损了
2023-02-09 15:46:07
邹老师：回复微信用户你好，会有相关人员赔偿吗 
2023-02-09 16:15:14
微信用户：回复邹老师 没有，就是自己负责
2023-02-09 16:42:11
邹老师：回复微信用户你好 借：待处理财产损益，贷：库存商品 借：营业外支出，贷：待处理财产损益
2023-02-09 17:05:51
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 个性的小松鼠 发表的提问：
你好 价税合计 比合同金额多出一分钱怎么办 ？
你好，按照实际销售金额做账，多出一分钱不付款的话计入财务费用
155楼
2023-02-10 14:01:49
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
公司购进一台电脑3千元，用于办公室配备，出纳用现金支付。怎么写会计分录
这个实务中是借管理费用办公费，贷库存现金，考试话，一般是做借固定资产 贷库存现金
156楼
2023-02-10 14:24:39
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小蜜蜂 发表的提问：
财政审计办公室非税资金专户的收入怎么做会计分录
你好，财政审计办公室非税资金专户的收入借 事业收入 贷资金结存
157楼
2023-02-10 14:52:50
全部回复
紫藤老师：回复小蜜蜂你好，更正一下，财政审计办公室非税资金专户的收入 借 资金结存 贷事业收入
2023-02-10 15:29:46
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 甜美的芹菜 发表的提问：
工程完工以后怎么结转，会计分录怎么写，金额怎么计算
你好，具体是什么业务呢
158楼
2023-02-10 15:17:59
全部回复
甜美的芹菜：回复蒋飞老师 一个工程项目竣工结算
2023-02-10 15:47:27
甜美的芹菜：回复蒋飞老师 最终结算
2023-02-10 16:07:45
蒋飞老师：回复甜美的芹菜你们是工程施工甲方？
2023-02-10 16:21:27
甜美的芹菜：回复蒋飞老师 我们是施工方
2023-02-10 16:38:45
蒋飞老师：回复甜美的芹菜按完工进度确认收入，开票和结转成本 借主营业务成本 贷工程施工
2023-02-10 17:07:46
甜美的芹菜：回复蒋飞老师 我们是发包方，收到工程进度结束书怎么做分录，
2023-02-10 17:21:11
蒋飞老师：回复甜美的芹菜1.收款时 借银行存款 贷应收账款 2.开票时 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费…应交增值税（销项税额）
2023-02-10 17:50:11
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 簡單? 发表的提问：
上一年的计提税金的的金额，因有优惠政策，实缴是10元多，现在要怎么更正会计分录
你好，税收优惠，借应交税费--应交附加税，贷营业外支出
159楼
2023-02-12 15:55:06
全部回复
簡單?：回复庄老师 我是2020年12月份多计提了附加税，2020年1月份做账实缴金额比计提的少，你以上给的做法不是很能明白
2023-02-12 16:18:20
庄老师：回复簡單?你好，多计提时这个分录会有余额，借税金和附加，贷应交税费一应交附加税，
2023-02-12 16:47:13
庄老师：回复簡單?借应交税费一应交附加税，贷以前年度损益调整
2023-02-12 16:58:44
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 本头人 发表的提问：
新办的运输公司怎样计提安全基金？怎样做会计分录？如果计提的安全基金年末没用完怎么办？不够用又怎么办
同学你好 《关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知财企〔2012〕16号规定的，其中：第二条　在中华人民共和国境内直接从事煤炭生产、非煤矿山开采、建设工程施工、危险品生产与储存、交通运输、烟花爆竹生产、冶金、机械制造、武器装备研制生产与试验（含民用航空及核燃料）的企业以及其他经济组织（以下简称企业）适用本办法。如果不是以上运输可以不提取。
160楼
2023-02-12 16:02:37
全部回复
本头人：回复朴老师 我们是危险运输行业，必须要计提的
2023-02-12 16:34:06
朴老师：回复本头人对的 借：生产成本（或制造费用）贷：专项储备 
2023-02-12 16:45:11
本头人：回复朴老师 老师，新办的企业因为它上面没有收入，我们这个需不要不计提，如果计提的话应该怎样 提，不计提的话安全支出这部分怎样做分录，还有年底如果计提的安全基金没用完，怎么处理
2023-02-12 17:05:59
朴老师：回复本头人这个没有收入先不用
2023-02-12 17:17:29
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ LXT 发表的提问：
老师您好！请问现金购买办公桌椅、文件柜、宿舍用的床、电脑桌椅用怎么做会计分录？谢谢！
借 管理费用-办公费 贷 银行存款
161楼
2023-02-12 16:26:28
全部回复
LXT：回复罗老师 用现金购买生产车间用饮水机一台的会计分录该怎么做？
2023-02-12 16:37:58
罗老师：回复LXT借 制造费用 贷 现金
2023-02-12 16:59:27
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 紧张的胡萝卜 发表的提问：
办公室赵明预借招待客人水果费600元，现金支付。会计分录要写贷什么？
你好，这个分录是 借 其他应收款 贷 库存现金 同时 借 管理费用 贷 其他应收款
162楼
2023-02-12 16:32:36
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 乐观的自行车 发表的提问：
怎么调整以前的其他应付款多计的金额，明细账本是11500，报表上是12000元，多计了500元，怎么写会计分录？888
你好，是什么原因多记500，原来的分录是什么
163楼
2023-02-12 17:00:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ ⭐阿玲 发表的提问：
老师你好！厂里买的机器金额在9万多，做成固定资产，会计分录要怎么做？是次月计提折旧吗？要计提几年？分录要怎么做？
您好！借固定资产 贷应付账款等。 是次月折旧。 飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备，为10年
164楼
2023-02-13 14:40:40
全部回复
⭐阿玲：回复宋生老师 次月折旧的分录是怎么做呢老师
2023-02-13 15:07:38
宋生老师：回复⭐阿玲您好！借制造费用-折旧费 贷累计折旧
2023-02-13 15:29:51
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 淡然 发表的提问：
老师，员工还借款金额多转部分的会计分录
你好！ 借：银行存款 贷：其他应收款
165楼
2023-02-13 15:03:19
全部回复
蒋飞老师：回复淡然归还时，做相反分录就可以了
2023-02-13 15:22:53
淡然：回复蒋飞老师 归还时的摘要怎么写？
2023-02-13 15:41:35
蒋飞老师：回复淡然摘要：退回多付还款
2023-02-13 16:11:19
淡然：回复蒋飞老师 老师，现在让增加两个人补发11月工资，但是11月个税已申报过了，怎么操作？
2023-02-13 16:33:00
蒋飞老师：回复淡然一事一问好吗，先结束，再提问，我再答
2023-02-13 16:54:43
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