晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份

李文良：回复欧老师 计提管理费用-工资包含个税和社保吗

欧老师：回复李文良参考下面的分录： 计提工资的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额 贷：应付职工薪酬/工资总额 发放工资时的会计分录： 借：应付职工薪酬/工资总额 贷：其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 银行存款 缴纳社保的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额社保保险（企业缴纳） 销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额公积金（企业缴纳） 其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 贷：银行存款

李文良：回复欧老师 @欧老师:个人社保缴纳为什么不走其他应付款？求解释

kitty：回复月月老师 还没申办下来也是这么做吗？

月月老师：回复kitty你好，先进管理费用。

kitty：回复月月老师 好的，谢谢您

月月老师：回复kitty不客气，很高兴为你解答，麻烦给个五星好评，谢谢了。

qy：回复刘利老师 不进长期待摊费用吗？直接计入本月的费用可以吗？企业所得税允许一次性税前扣除吗？

刘利老师：回复qy可以扣除的，也可以进入长期待摊费用

qy：回复刘利老师 本月的费用发票不够，那就是可以直接计入管理费用—装修费

刘利老师：回复qy你好，是的哦嗯嗯额

杨艳：回复梅老师 我也是这么写的，但是资产负债表的所有者和利润表相差480是怎么回事呢？

梅老师：回复杨艳后面的分录，贷方的管理费用，在借方用红字表示，然后再结转。

杨艳：回复梅老师 好的，谢谢老师

梅老师：回复杨艳感谢，如果满意请五分好评。

小草：回复李爱文老师 老师，拜托了，这些账目我做的一塌糊涂

李爱文老师：回复小草首先个人扣社保是个人承担还是公司承担？

小草：回复李爱文老师 个人社保，公积金都由公司承担

李爱文老师：回复小草这种情况，建议以年终奖的数据将工资数据抹平。因为如果你直接以发工资的情况抹平，这个个税数据就很多。

爱哭泣的向日葵：回复益馨 如何做会计分录，还有没发票要如何处理啊

益馨：回复爱哭泣的向日葵没发票付款了就挂往来~~~~~~~

爱哭泣的向日葵：回复益馨 什么往来啊

益馨：回复爱哭泣的向日葵其他应收款~~~~~~~~~~~~~~~~~~