空白：回复bamboo老师 属于那个行业，我报税找不到填哪个

bamboo老师：回复空白仓储服务 现代服务业

空白：回复bamboo老师 没有仓储服务业啊，有物流辅助，这个是吗？

bamboo老师：回复空白是的 就是物流辅助

空白：回复bamboo老师 那那个加计抵减的表，我们公司是19年6月开通的税务，有一部分是仓储服务，填表的时候日期填什么时候？

bamboo老师：回复空白您现在填的什么表 需要您填什么日期？

空白：回复bamboo老师 适用加计抵减政策的声明

bamboo老师：回复空白从您开通税务的当月开始填写

空白：回复bamboo老师 那个销售额是含税还是不含税的

bamboo老师：回复空白销售额 收入 都是不含税的

空白：回复bamboo老师 不符合的话，是这个表了删除，不填？

bamboo老师：回复空白不符合的话 可以不填写 不删除

空白：回复bamboo老师 但是状态是保存不是审核，就这样不用管他吗

bamboo老师：回复空白您保存后可以提交审核么

英勇的面包：回复郭老师 我们公司是建发电站的 前期建设有进项 发电站建成以后就没有进项 除了日常的维护支出，那我这个申请退税以后 我以后开发票就没有进项了 这个是怎么操作啊

郭老师：回复英勇的面包那你们别认证，你不需要抵扣的，你先别勾选了他

郭老师：回复英勇的面包你需要抵扣多少，你勾选多少，没有勾选的留着。

等待：回复邹老师 有没有奖励的？

邹老师：回复等待你好，这个就需要看你当地相关部门的规定（有没有奖励），这个不是全国统一的

好好学习，天天向上：回复王雁鸣老师 不是，我的意思是，以前办理红字不是需要去税务局办理才行吗，现在是企业自行办理，这个政策是什么时候出来的

王雁鸣老师：回复好好学习，天天向上您好，您指的是一般纳税人开具红字发票信息表吗？

好好学习，天天向上：回复王雁鸣老师 还有生物制品的申报，以前是由税务局审批，现在是企业自行认定，只是税务局会时候检查

王雁鸣老师：回复好好学习，天天向上您好，不好意思，这个我真的不知道了，麻烦您另外提出问题，看看其他老师的解答吧，谢谢。

好好学习，天天向上：回复王雁鸣老师 那一般纳税人开具红字发票信息表说什么时间出的政策呢，

王雁鸣老师：回复好好学习，天天向上您好，开具红字发票信息表，网上提交是从自2015年1月1日起。 国家税务总局 关于推行增值税发票系统升级版有关问题的公告 国家税务总局公告2014年第73号 【字体：大 中 小】 打印本页 　　为适应税收现代化建设需要，着眼于税制改革的长远规划，满足增值税一体化管理要求，切实减轻基层税务机关和纳税人负担，税务总局对现行增值税发票系统进行了整合升级，并在部分地区试运行取得成功。税务总局决定自2015年1月1日起在全国范围推行增值税发票系统升级版，现将有关问题公告如下： 　　一、推行范围 　　2015年1月1日起新认定的增值税一般纳税人（以下简称一般纳税人）和新办的小规模纳税人。 　　二、发票使用 　　（一）一般纳税人销售货物、提供应税劳务和应税服务开具增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票和增值税普通发票。 　　（二）小规模纳税人销售货物、提供应税劳务和应税服务开具增值税普通发票。 　　（三）一般纳税人和小规模纳税人从事机动车(旧机动车除外)零售业务开具机动车销售统一发票。 　　（四）通用定额发票、客运发票和二手车销售统一发票继续使用。 　　三、系统使用 　　增值税发票系统升级版是对增值税防伪税控系统、货物运输业增值税专用发票税控系统、稽核系统以及税务数字证书系统等进行整合升级完善。实现纳税人经过税务数字证书安全认证、加密开具的发票数据，通过互联网实时上传税务机关，生成增值税发票电子底账，作为纳税申报、发票数据查验以及税源管理、数据分析利用的依据。 　　（一）增值税发票系统升级版纳税人端税控设备包括金税盘和税控盘（以下统称专用设备）。专用设备均可开具增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、增值税普通发票和机动车销售统一发票。 　　新认定的一般纳税人和新办小规模纳税人自愿选择使用金税盘或税控盘。 　　除本公告第二条第四项规定的发票，新认定的一般纳税人和新办小规模纳税人发生增值税业务对外开具发票应当使用专用设备开具。 　　（二）纳税人应在互联网连接状态下在线使用增值税发票系统升级版开具发票。增值税发票系统升级版可自动上传已开具的发票明细数据。 　　（三）纳税人因网络故障等原因无法在线开票的，在税务机关设定的离线开票时限和离线开具发票总金额范围内仍可开票，超限将无法开具发票。纳税人开具发票次月仍未连通网络上传已开具发票明细数据的，也将无法开具发票。纳税人需连通网络上传发票后方可开票，若仍无法连通网络的需携带专用设备到税务机关进行征期报税或非征期报税后方可开票。 　　纳税人已开具未上传的增值税发票为离线发票。离线开票时限是指自第一份离线发票开具时间起开始计算可离线开具的最长时限。离线开票总金额是指可开具离线发票的累计不含税总金额，离线开票总金额按不同票种分别计算。 　　纳税人离线开票时限和离线开票总金额的设定标准及方法由各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局确定。 　　（四）按照有关规定不使用网络办税或不具备网络条件的特定纳税人，以离线方式开具发票，不受离线开票时限和离线开具发票总金额限制。特定纳税人的相关信息由主管税务机关在综合征管系统中设定，并同步至增值税发票系统升级版。 　　（五）纳税人应在纳税申报期内将上月开具发票汇总情况通过增值税发票系统升级版进行网络报税。 特定纳税人不使用网络报税，需携带专用设备和相关资料到税务机关进行报税。 　　（六）一般纳税人发票认证、稽核比对、纳税申报等涉税事项仍按照现行规定执行。 　　四、红字发票开具 　　（一）一般纳税人开具增值税专用发票或货物运输业增值税专用发票（以下统称专用发票）后，发生销货退回、开票有误、应税服务中止以及发票抵扣联、发票联均无法认证等情形但不符合作废条件，或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字专用发票的，暂按以下方法处理： 　　1.专用发票已交付购买方的，购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》（以下统称《信息表》，详见附件1、附件2）。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证（所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外）。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出；未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证；经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”，以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的，购买方不列入进项税额，不作进项税额转出，填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的，销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。 　　2.主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。 　　3.销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 　　4.纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 　　5.已使用增值税税控系统的一般纳税人，在纳入升级版之前暂可继续使用《开具红字增值税专用发票申请单》。 　　（二）税务机关为小规模纳税人代开专用发票需要开具红字专用发票的，按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 　　（三）纳税人需要开具红字增值税普通发票的，可以在所对应的蓝字发票金额范围内开具多份红字发票。红字机动车销售统一发票需与原蓝字机动车销售统一发票一一对应。 　　五、其他事宜 　　本公告自2015年1月1日起施行，《国家税务总局关于修订〈增值税专用发票使用规定〉的通知》（国税发〔2006〕156号）第十四条、第十五条、第十六条、第十七条、第十八条、第十九条、《国家税务总局关于推行增值税防伪税控一机多票系统的通知》（国税发〔2006〕78号）第一条第二项、《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）、《国家税务总局关于增值税防伪税控一机多票系统开具普通发票有关问题的公告》（国家税务总局公告2011年第15号）、《国家税务总局关于在全国开展营业税改征增值税试点有关税收征收管理问题的公告》（国家税务总局公告2013年第39号）第四条第四项、《国家税务总局关于增值税发票系统升级版试运行工作有关问题的通知》（税总函〔2014〕522号）同时废止。 　　特此公告。 　 　　附件:1.开具红字增值税专用发票信息表 　　　　 2.开具红字货物运输业增值税专用发票信息表　　 国家税务总局 2014年12月29日

Lcat：回复朴老师 老师，扣多少合适

Lcat：回复朴老师 这个钱他给我们，我们代扣代缴对吧

朴老师：回复Lcat是的，这个钱不是你们出的，你们要商定好才行

Lcat：回复朴老师 老师，那跟他要百分之多少

朴老师：回复Lcat你按照税率等级来扣就可以了

萌哒哒的小萝卜：回复徐峰老师 入账的时候是借固定资产，贷资本公积，但是，现在我们又将车辆卖出，应该怎样做会计分录

萌哒哒的小萝卜：回复徐峰老师 入账的时候是借固定资产，贷资本公积，但是，现在我们又将车辆卖出，应该怎样做会计分录

萌哒哒的小萝卜：回复徐峰老师 入账的时候是借固定资产，贷资本公积，但是，现在我们又将车辆卖出，应该怎样做会计分录

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萌哒哒的小萝卜：回复徐峰老师 入账的时候是借固定资产，贷资本公积，但是，现在我们又将车辆卖出，应该怎样做会计分录

徐峰老师：回复萌哒哒的小萝卜正常做固定资产处置分录就可以