雪云微：回复翟老师 我新装的税控盘，里面鉴证咨询类里有法律咨询类，再里面没有明细项，是需要自己编写增加吗

翟老师：回复雪云微没有的话就需要自己输入一下了

雪云微：回复翟老师 规格和单位可以不填吗

雪云微：回复翟老师 金额得选不含税的吗

翟老师：回复雪云微单位必须要，金额含税与否可以自己选择

小鱼儿：回复辜老师 自生产的产品投分送视同销售，那外购的产品投分送是怎么处理？都忘记了

辜老师：回复小鱼儿都是视同销售确认销项税的

Rosemary：回复江老师 我看到银行有一笔跟本票一样金额的入账，那要怎么写分录

江老师：回复Rosemary那就是属于到账的金额，银行本票应是对方提供，自已收款，如果是自已办理了，自已收款，应该找银行贷款

微信用户：回复悠然老师01 感谢老师

悠然老师01：回复微信用户不用客气，给个五星好评就行

霞：回复袁老师 老师，第1个问题为什么不是“借：无形资产”啊？

大海老师：回复执着的冬日5、甲乙公司均为一般纳税人，均属于批发零售业，税率13%，甲公司向乙公司购买货物，取得增值税专用发票，不含税价500万元，增值税65万，尚未支付。 甲公司分录 借：库存商品 500 借：应交税费-应交增值税（进项税额） 65 贷：应付账款 565 乙公司分录 借：应收账款 565 贷：主营业务收入 500 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）65   6、甲乙公司均为一般纳税人，甲公司属于现代服务业下的咨询服务，税率6%，甲公司向乙公司提供咨询服务，开具增值税专用发票，不含税价500万元，增值税30万元，尚未收到款项。 甲公司分录 借：应收账款 530 贷：主营业务收入 500 贷：应交税费-应交增值税（销项税额） 30 乙公司分录 借：管理费用-咨询服务费  500 借：应交税费-应交增值税（进项税额）30 贷：应付账款 530

大海老师：回复执着的冬日7、甲公司开出票据抵付欠乙公司的账款10万 甲公司分录 借：应付账款 100000 贷：应付票据 100000 乙公司分录 借：应收票据 100000 贷：应收账款 100000   8、甲公司收到乙公司支付的履约保证金10万 甲公司分录 借：银行存款 100000 贷：其他应付款-履约保证金 100000 乙公司分录 借：其他应收款-履约保证金 100000 贷：银行存款 100000   9、乙公司用银行存款支付甲公司货物押金2万 乙公司分录 借：其他应收款-押金 20000 贷：银行存款 20000 甲公司分录 借：银行存款 20000 贷：其他应付款-押金 20000

大海老师：回复执着的冬日10、2019年11月，甲公司销售一批货物给乙公司，金额为100000元，增值税税额为13000元，货物成本为80000元，乙公司当日收到了货物和增值税专用发票，在2019年12月5日，乙公司已经认证抵扣了，但是由于货物不符合要求，进行退货，乙公司开具红字信息表给甲公司进行退货。甲公司尚未收到货款。 （1）甲公司账务处理： 销售货物时， 借：应收账款 113000 贷：主营业务收入 100000 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）13000 同时确认成本， 借：主营业务成本 80000 贷：库存商品 80000 甲公司冲红： 借：应收账款 -113000 贷：主营业务收入 -100000 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）-13000 借：主营业务成本 -80000 贷：库存商品 -80000 （2）乙公司账务处理： 收到货物时， 借：库存商品100000 借：应交税费——应交增值税（进项税额）13000 贷：应付账款  113000 开具红字信息表退货： 借：库存商品-100000 贷：应付账款 -113000 贷：应交税费——应交增值税（进项税转出）13000

执着的冬日：回复大海老师 好的，谢谢老师

大海老师：回复执着的冬日不客气，祝您学习工作顺利，满意请给老师五星好评，谢谢！

.：回复邹老师 那比如 这样的呢 比如转24,付11 我应该怎么编号

邹老师：回复.你好，转24,付11这个就是凭证编号啊