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销售类公司会计要做台账吗
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 永无止境的学习 发表的提问：
老师好，我公司是做电商平台的，假如商家在我平台上销售汽车的话我公司需要代扣什么税种吗？
你好！ 不用的
136楼
2023-02-06 15:18:03
全部回复
永无止境的学习：回复蒋飞老师 那应怎么做账务处理？
2023-02-06 15:41:21
蒋飞老师：回复永无止境的学习你们收取服务费就可以了
2023-02-06 16:10:46
永无止境的学习：回复蒋飞老师 那商家在平台卖出东西的款项是先入我公司账户，我公司再用另一个账户付给商家应怎么做账务处理？
2023-02-06 16:38:09
蒋飞老师：回复永无止境的学习收 借：银行存款 贷：其他应付款
2023-02-06 16:54:49
蒋飞老师：回复永无止境的学习付 借其他应付款 贷银行存款
2023-02-06 17:09:40
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ A 发表的提问：
分公司达到总公司要求的销售额了，但是总公司要从分公司的销售额里扣点，这个会计分录怎么做。
您好，一般情况下，正规操作方法是要总公司开收取管理服务费用的发票，根据发票付款做账就行了。不正规的操作方法是另外记账，进行抵扣，如果没有可抵扣的，只能按正规方法操作。
137楼
2023-02-06 15:24:44
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 英俊的方盒 发表的提问：
你好我想问下我们是农产品网上销售平台，现在从网上销售了一批农产品。我从平台提现入公帐，现在只有一张银行到账回单，如果做账需要网上平台的销售明细吗？
需要网上销售明细这个做账
138楼
2023-02-06 15:38:59
全部回复
英俊的方盒：回复maize老师 可是我们这个销售明细差不多有几千笔这个都需要打印出来吗？
2023-02-06 15:59:12
maize老师：回复英俊的方盒是的，需要按月打印出来做账才可以
2023-02-06 16:17:15
英俊的方盒：回复maize老师 A4纸打出来差不多50页
2023-02-06 16:39:53
maize老师：回复英俊的方盒需要打印出来做账啊，做吧，可以按月做
2023-02-06 17:09:36
英俊的方盒：回复maize老师 好的，谢谢
2023-02-06 17:39:07
maize老师：回复英俊的方盒满意请给五星好评，谢谢
2023-02-06 17:58:42
王瑞老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.96
解题: 0.94w
引用 @ 执笔画素颜 发表的提问：
老师，公司公司售出机子55台（液晶2台，购入时一台2500元，售出时一台3000元，普通购入时一台2000，售出时一台2500元），共138500元，手续费334元，怎么做会计分录
你好，会计分录如下 ：借 ：应收账款/银行存款 贷:主营业务收入 -液晶 /普通 应交增值税 -销项税 结转成本借：主营业务成本 -液晶/普通 贷：库存商品 手续费借：销售费用 贷：银行存款
139楼
2023-02-07 14:33:47
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 糖糖葫芦 发表的提问：
1、总公司拨付给分公司经营用的款项需要偿还吗？现在分公司需要注销，账上无货币资金，怎么偿还？2、分公司账上还有一台已折旧完的电脑和一辆未折旧完的汽车，需要怎么处理？给总公司的话需要开销售票之类的吗
您好，1、账上无货币资金，有没有存货啊，固定资产呢？如果都没有，就不用偿还了。2、可以销售处理，或者给总公司，最好开具发票处理。
140楼
2023-02-07 15:01:42
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糖糖葫芦：回复王雁鸣老师 不偿还的话，账务怎么处理？做营业外收入吗？
2023-02-07 15:16:40
王雁鸣老师：回复糖糖葫芦您好，是的，做营业外收入处理就行了。
2023-02-07 15:30:24
糖糖葫芦：回复王雁鸣老师 另外固定资产必须清理，不开票可以吗？直接给总公司
2023-02-07 15:44:36
王雁鸣老师：回复糖糖葫芦您好，是的，必须清理，不开票可以的。
2023-02-07 16:12:30
糖糖葫芦：回复王雁鸣老师 那总公司收到无票资产是不是无法入账
2023-02-07 16:31:29
王雁鸣老师：回复糖糖葫芦您好，可以入账处理的，因为毕竟是分公司清算的资产。
2023-02-07 16:55:37
糖糖葫芦：回复王雁鸣老师 可以具体教我下入账分录吗 老师
2023-02-07 17:19:37
王雁鸣老师：回复糖糖葫芦您好，具体分录，借；固定资产等科目，贷；其他应收款-分公司。
2023-02-07 17:35:03
糖糖葫芦：回复王雁鸣老师 那总公司做损失，能不能税前扣除
2023-02-07 17:50:25
王雁鸣老师：回复糖糖葫芦您好，可以税前扣除的。
2023-02-07 18:18:09
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ A 发表的提问：
分公司达到总公司要求的销售额了，但是总公司要从分公司的销售额里扣点，这个会计分录怎么做。
您好，一般情况下，正规操作方法是要总公司开收取管理服务费用的发票，根据发票付款做账就行了。不正规的操作方法是另外记账，进行抵扣，如果没有可抵扣的，只能按正规方法操作。
141楼
2023-02-07 15:08:53
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 老六 发表的提问：
老师您好，请问会计学堂有保安公司分公司做账的课程吗？台账表格教程有吗？
没有保安公司的，有物业公司的实操课
142楼
2023-02-07 15:26:16
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老六：回复吴少琴老师 单位是保安公司分公司，需要开差额发票，请问差额发票怎么计算？计算公式
2023-02-07 15:43:50
吴少琴老师：回复老六开票系统里面差额发票扣除额是：通过新系统中差额征税开票功能，录入含税销售额（全部价款和价外费用）和扣除额（支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用），系统自动计算税额和不含税金额，备注栏自动打印差额征税‘’字样。例： [42000元（全部价款）一25295元（扣除额）]÷（1%2B5%）×5%=795.48元（税额） 
2023-02-07 15:58:14
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 温暖 发表的提问：
你好，我公司是销售酒类的，购进酒的没有取得发票，销售一般也没有开票，这要怎么做账啊
销售没有，需要做无票收入才可以，结转成本没有发票汇算清缴纳税调增，
143楼
2023-02-07 15:32:59
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温暖：回复maize老师 无票收入怎么做分录，我是个新手
2023-02-07 16:02:06
maize老师：回复温暖借银行 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-02-07 16:12:45
温暖：回复maize老师 还有个问题，购进和销售老板私人收付款，怎么做分录
2023-02-07 16:26:57
maize老师：回复温暖..私户付款回单打印出来做借库存商品 贷其他应付款， 收款做借其他应付款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
2023-02-07 16:50:32
温暖：回复maize老师 你好，老师，成本采用先进先出核算还是加权平均核算，哪个比较合理
2023-02-07 17:18:27
maize老师：回复温暖这个有生产日期要求这个做先进先出核算吧
2023-02-07 17:30:14
温暖：回复maize老师 像酒一箱4瓶，有时候整件卖，有时候是单瓶卖，登记明细账用哪个计量单位为主，还是两个计量单位分开登记
2023-02-07 17:41:49
maize老师：回复温暖这个最好是分开按瓶这个登记，这个好算成本，
2023-02-07 18:02:31
温暖：回复maize老师 就是用一个单位是吧
2023-02-07 18:24:11
maize老师：回复温暖是的，这个最好是保持一致，你这个好算成本
2023-02-07 18:40:52
温暖：回复maize老师 好的，每销售一笔都要登记进销存明细账，还是月底结转成本的时候登记
2023-02-07 19:09:56
maize老师：回复温暖这个每销售一笔都要登记进销存明细账
2023-02-07 19:34:43
温暖：回复maize老师 好的，非常感谢老师
2023-02-07 19:55:09
maize老师：回复温暖好的，我先回复别的学员了
2023-02-07 20:08:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 海的味道 发表的提问：
甲公司期末存货采用成本与可变现净值孰低法计量。2011年11月18日，公司与华山公司签订销售合同，约定于2012年2月1日向华山 公司销售某类机器1000台，每台售价1.5万元(不含增值税)。2011年12月31日，公司库存该类机器1300台，每台成本1.4万元。2011年 资产负债表日该机器的市场销售价格为每台1.3万元(不含增值税)，预计销售税费为每台0.05万元。则2011年12月31日甲公司该批机器在资产负债 表“存货”中应列示的金额为( )万元。 为什么按照有无合同计算，合同销售日期在2011年之后呢
你好，当库存数量1300超过与对方签订合同数量1000台时候，就需要分别按有合同1000，没有合同300两部分分别计算 因为有合同售价，有没有合同售价是不同的，在计算是否有减值也是需要分两部分分别计算，而不是笼统的放在一起计算的
144楼
2023-02-08 14:38:58
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海的味道：回复邹老师 1000台是2012年销售出去的，11年的库存数应该算作没有合同里的吧。
2023-02-08 14:56:17
邹老师：回复海的味道你好，2011年库存1300台，有合同1000台，没有合同300台，应当这样理解的 2011年的库存1300台就是为了2012年销售有合同1000台准备的，超过的300台按市场售价计算是否发生减值 有合同的按合同价计算
2023-02-08 15:14:41
海的味道：回复邹老师 这种情况按照签订合同日期算吗？
2023-02-08 15:39:36
邹老师：回复海的味道你好，其实这里不需要太在意日期 在意的地方是单位库存数量中，有多少是有合同的，多少是没有合同的 有合同按合同价计算是否发生减值 没有合同的按市场价格计算看是否发生减值
2023-02-08 15:55:45
星河老师
职称：中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 1.71w
引用 @ . 发表的提问：
公司喊做销项台账，销项台账，有啥子用呢
同学， 销项台账是可以看你这个月开具了多少发票。
145楼
2023-02-08 14:56:44
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 梅子不依???? 发表的提问：
公司销售商铺，收的定金，做预收账款，税款需要计提吗？
你好 你已经缴纳了税费了吗 你只是定金 不符合收入条件 先不做收入交税
146楼
2023-02-08 15:18:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 爱生活 发表的提问：
对方公司给我们的销售返利 ，实际并没有 就是把这个钱打到我们公司账上，那么我在做会计分录的时候 只需要做一步 借销售费用-销售返利 贷:主业务成本？就行吗
你好 给的银行 借银行贷主营业务成本
147楼
2023-02-08 15:32:59
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爱生活：回复郭老师 钱并没有转给我们
2023-02-08 15:51:20
爱生活：回复郭老师 这样的话 我们银行存款等于无形中增加了 
2023-02-08 16:12:29
爱生活：回复郭老师 郭老师 麻烦回答一下 好吗 
2023-02-08 16:41:48
郭老师：回复爱生活就是把这个钱打到我们公司账上， 这个是啥 以后抵扣车款吗
2023-02-08 17:05:21
爱生活：回复郭老师 不是的 他这个可以抵货款 
2023-02-08 17:16:04
爱生活：回复郭老师 在对方的对账单里面 是把这笔款当做本期付款了 ，但他并没有把这个钱打到我们公司的账户上 
2023-02-08 17:33:25
郭老师：回复爱生活借预付账款贷主营业务成本 做这个
2023-02-08 17:49:36
爱生活：回复郭老师 做这一步分录就可以了吗
2023-02-08 18:00:02
郭老师：回复爱生活是的 以后抵扣车款就可以
2023-02-08 18:16:54
爱生活：回复郭老师 如果是当月抵货款，会计分录怎么办？借库存商品，贷预付账款？？
2023-02-08 18:42:41
郭老师：回复爱生活你好 是的 是这么做的
2023-02-08 19:11:49
爱生活：回复郭老师 谢谢郭老师！！
2023-02-08 19:29:21
郭老师：回复爱生活不用客气，工作愉快。
2023-02-08 19:59:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
软件公司研发一款：财务记账系统成品，研发成本3万/套，销售价格5万元/套，怎么做会计分录。需要做进销存账本吗
你好 ； 需要的； 你们要做台账的 ； 你们是买软件来研发 成软件产品在去销售是吗
148楼
2023-02-09 14:36:52
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鑫晨财税：回复meizi老师 我们自己研发，专门给别人定制生产小程序，直播系统能 商城
2023-02-09 15:06:37
meizi老师：回复鑫晨财税你好 ；      借研发支出- 资本花支出 贷  银行存款。  借  无形资产贷 研发支出-资本化支出   
2023-02-09 15:22:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 唐舒 发表的提问：
贸易类公司委托加工完出售，会计分录怎么做
你好 借原材料贷银存 借委托加工物资贷原材料 借委托加工物资贷银存 借库存商品贷委托加工物资
149楼
2023-02-09 14:49:27
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 骆旭燕 发表的提问：
向供应商购一台设备10万元，销售给客户12万元，按进销差价的百分之二十五是我公司赚的钱，那从购入到销售我怎么做会计分录呢？内账
借；库存商品 贷；银行存款等科目 借；应收账款 贷；主营业务收入 借；主营业务成本 贷；库存商品
150楼
2023-02-09 15:03:38
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骆旭燕：回复邹老师 那我赚的百分之二十五的差价怎么做内账？
2023-02-09 15:16:11
邹老师：回复骆旭燕你好，就是收入与成本的差额的 不需要针对收入与成本差额再单独做分录的
2023-02-09 15:39:20
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:是按采购与销售的差价的百分之二十五做为利润，也就是主营业务收入与主营业务成本差价的百分之二十五，怎么做分录呢
2023-02-09 15:55:49
邹老师：回复骆旭燕你好，体现在主营业务收入与主营业务成本的差额，不需要针对这个差额再做任何分录的 只需要把主营业务收入与主营业务成本分别结转到本年利润就可以了
2023-02-09 16:15:56
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:老师，按你说的赚的利润是收入与成本的差额了，不是差额的百分之二十五呀
2023-02-09 16:37:24
邹老师：回复骆旭燕你好，计算出的差额是利润，不一定就是25% 你能举个例子你25%是如何来的吗
2023-02-09 17:04:22
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:采购单价8300，销售单价9400，差额1100，差额的百分之二十五=1100*0.25=275，实际应提现金额等于9400-275=9125，别人做的对账单，让做内账，这里的实际应提现金额我不懂，老师你看下应该怎么做内账？
2023-02-09 17:33:21
邹老师：回复骆旭燕你好，借；库存商品 8300 贷；银行存款等科目 借；银行存款 8300+275 贷；主营业务收入 内帐你可以就这样处理的
2023-02-09 17:44:30
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:老师，销售单价9400开票了，对方账户上过账了，这样做会计分录都没体现出9400的银行存款呀？？？
2023-02-09 18:09:07
邹老师：回复骆旭燕你好，那是把1100-275给到了哪个公司呢
2023-02-09 18:34:01
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:这里的实际应提现金额是什么意思呢，她就给我刚我给你说的让我做账，怎么做呢
2023-02-09 19:01:16
邹老师：回复骆旭燕你好，因为售价9400,275是你单位利润，所以9125就需要退回对方
2023-02-09 19:28:52
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:那怎么做分录呢？
2023-02-09 19:46:53
邹老师：回复骆旭燕借；库存商品 8300 贷；银行存款等科目 借；银行存款9400 贷；主营业务收入8300+275 其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款 借；主营业务成本 贷；库存商品
2023-02-09 20:09:40
骆旭燕：回复邹老师 @邹老师:老师，能不能贷主营业务收入9400，不通过其他应付款，等到支出费用825（1100-275）时，直接入费用，贷现金（用现金退）
2023-02-09 20:29:32
邹老师：回复骆旭燕也可以这样处理，最终利润也是275的
2023-02-09 20:44:37
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