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销售类公司会计要做台账吗
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
开设电商平台，商户在平台上进行销售商品，成交后，钱到电商公司对公户后，由公司转给商户。在转账过程中，公司需要交税吗？商家需要交税吗？
公司和电商是同一个公司吗
211楼
2023-03-01 14:23:03
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 杨老师 发表的提问：
老师您好！我想问一个会计方面的问题，总公司给分公司转账作为公司经理年度奖金，分公司应该怎么做账？
借：银行存款 贷：其他应付款-总公司
212楼
2023-03-01 14:37:05
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 失心人 发表的提问：
融资租赁一台挖掘机，融资公司开租金发票，一年结清，要二次销售，怎么做账务处理？融资公司开发票就入库吗？
租赁期开始日： 借：固定资产——融资租入固定资产（租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值孰低）未确认融资费用 贷：长期应付款——应付融资租赁款（最低租赁付款额） 折现率的确定（计算最低租赁付款额的现值时，其折现率可按下列顺序确定）。1、出租人的租赁内含利率； 2、租赁合同规定的利率； 3、同期银行贷款利率。 2、初始直接费用的处理——手续费、律师费、差旅费、印花税等，计入租入资产价值： 借：固定资产——融资租入固定资产（初始直接费用） 贷：银行存款等 借：长期应付款——应付融资租赁款 贷：银行存款 借：财务费用 贷：未确认融资费用租赁资产折旧的计提。 支付购买价款时： 借：长期应付款——应付融资租赁款 贷：银行存款 结转固定资产所有权： 借：固定资产——生产用固定资产 贷：固定资产——融资租入固定资产
213楼
2023-03-01 14:53:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 忘却 发表的提问：
公司门面销售铝合金窗给个人，人家不需要开发票，拿了个销售单就就付款了，会计怎么做账呢
需要确认未开票收入，正常做确认收入的分录就可以了。
214楼
2023-03-02 14:15:22
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忘却：回复张艳老师 老师能说的具体些，可以写一下分录吗，谢谢
2023-03-02 14:33:28
张艳老师：回复忘却借：库存现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额）
2023-03-02 14:43:57
忘却：回复张艳老师 这样到月末也是可以抵扣的吗
2023-03-02 15:10:30
张艳老师：回复忘却是的，可以
2023-03-02 15:35:19
忘却：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2023-03-02 15:46:25
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 刘娟 发表的提问：
老师，我公司的产品发到客户公司的有两台，也不是销售，给他们试用，，这两台产品已经离开公司，也不是销售，随后还给我们，怎么做账？
发出商品 借 发出商品 贷 库存商品
215楼
2023-03-02 14:38:12
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 飞翔～jhm 发表的提问：
老师好，我公司销售一台设备300万元，发票已开。现在因质量问题要赔偿100万，这100万要开发票吗？怎么做账？
你好 开原来一样名的负数 发票  开票方冲收入  
216楼
2023-03-02 14:50:59
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
甲公司销售产品52台发票注明贷款258000元增值税43860元货款未收 这道会计分录怎么做？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税（销项税额）
217楼
2023-03-05 16:01:29
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 大力的店员 发表的提问：
资料：天健公司期末存货采用成本与可变现净值孰低法计价。2019年12月16日，天健公司与南方公司签订销售合同：由天健公司于2020年3月6日向南方公司销售电子设备10 000台，每台15 000元。2019年12月31日，天健公司库存电子设备13 000台，每台单位成本14 000元。2019年12月末，该种电子设备市场销售价格为每台14 000元，预计销售税费均为每台1 000元。 2020年3月6日，天健公司按合同向南方公司销售了电子设备10 000台，每台15 000元，开具增值税专用发票总价150 000 000元，增值税销项税额19 500 000元，款项均已收到入账；2020年4月11日，天健公司赊销电子设备100台，市场销售价格为每台12 000元，开具增值税专用发票总价1 200 000元，增值税销项税额156 000元，款项尚未收到。 要求： ⑴列式计算天健公司2019年末应计提的存货跌价准备，编制计提存货跌价准备的会计分录； ⑵编制2020年天健公司销售电子设备的相关会计分录。
你好需要计算做好了给你
218楼
2023-03-05 16:27:15
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暖暖老师：回复大力的店员1有合同部分成本是10000*14000=140000000 可变现净值是10000*15000=150000000 没有发生减值
2023-03-05 17:12:30
暖暖老师：回复大力的店员无合同部分成本是3000*14000=42000000 可变现净值是3000*（14000-1000）=39000000 发生减值42000000-39000000=3000000
2023-03-05 17:36:49
暖暖老师：回复大力的店员借资产减值损失3000000 贷存货跌价准备3000000
2023-03-05 18:04:35
暖暖老师：回复大力的店员2.借银行存款169500000 贷主营业务收入150000000 应交税费应交增值税销项税19500000
2023-03-05 18:18:41
暖暖老师：回复大力的店员借应收账款1356000 贷主营业务收入1200000 应交税费应交增值税销项税156000
2023-03-05 18:33:47
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 沉浮、上弦月 发表的提问：
我们公司要冲减去年销售，应该怎么做会计分录？
借：以前年度损益调整 应交税费-销项税 贷：应收账款 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
219楼
2023-03-05 16:36:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 罗达 发表的提问：
销售月台账怎么做？
你好，根据入库，出库，结存情况登记就是了
220楼
2023-03-05 16:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 冰焰 发表的提问：
公司是汽车销售公司，按千分之二十五借款86万定金购回一台车，销售出去收回车款再把车款付清，这个账要怎么做
借；库存商品 贷；银行存款 长期应付款 借；银行存款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品
221楼
2023-03-06 13:43:46
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赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 零点阳光 发表的提问：
老师，我公司主营业务是软件开发，另外也可以销售鞋之类的，最近公司申请了一个微信公众号，主要是销售鞋之类的，前段时间为了打广告，购买了几双鞋，用于抽奖赠送，这个可以进费用吗？会计分录怎么做？
可以计入销售费用-业务宣传费
222楼
2023-03-06 13:59:57
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零点阳光：回复赵老师 购入时，是做商品入库处理吗？
2023-03-06 14:47:49
赵老师：回复零点阳光可以不用办理入库的,直接计入费用.
2023-03-06 15:17:19
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 优 发表的提问：
公司内购 入账是要做个销售折扣吗？
对，可以做个销售折扣入账。
223楼
2023-03-06 14:23:13
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优：回复东老师 出库单可以一起开数量吗？  不是同一个人  也不是同一天
2023-03-06 14:49:21
东老师：回复优这个我建议还是分开开比较好。
2023-03-06 15:19:14
优：回复东老师 员工体检费可做福利费吗？
2023-03-06 15:48:08
东老师：回复优可以计入到员工福利费。
2023-03-06 16:02:36
优：回复东老师 要通过应付职工薪酬吗？
2023-03-06 16:30:34
优：回复东老师 还有工资里包含车补  需要提供油费发票吗？
2023-03-06 17:00:20
优：回复东老师 如果需要提供的话  是怎么入账？
2023-03-06 17:11:06
东老师：回复优对，需要通过应付职工薪酬核算。
2023-03-06 17:38:33
东老师：回复优汽油费发票的话，可以计入管理费用、交通费。
2023-03-06 17:52:26
优：回复东老师 那个车补需要通过工资核算吗？
2023-03-06 18:03:41
东老师：回复优对，这个是需要合并到工资里面。
2023-03-06 18:27:41
优：回复东老师 如果油费也入账的话  不是要发2个重复费用
2023-03-06 18:56:24
东老师：回复优如果你报销汽油费了，那就补助不用再入账。
2023-03-06 19:08:46
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.69w
引用 @ 酷炫的飞鸟 发表的提问：
安淮公司是一般纳税人,适用的增值税税率为13%期末存货采用成本与 可变现净值孰低法计价。20×1年9月26日安淮公司与乙公司签订销售合同:由安淮公司于 20×2年3月6日向乙公司销售笔记本电脑10000台,每台售价1.5万元。20×1年12月31 日安淮公司库存笔记本电脑14000台,单位成本为1.41万元。20×1年12月31日市场销 售价格为每台1.3万元,预计销售税费均为每台0.05万元。安淮公司于20×2年3月6日向 乙公司销售笔记本电脑10000台,每台售价1.5万元,安淮公司于20×2年4月6日销售笔 记本电脑1000台,市场销售价格为每台1.2万元。货款均已收到。20×2年年末,笔记本 电脑的市场销售价格为每台1.3万元 【实训要求】计算及编制安淮公司20×1年和20×2年期末存货计提跌价准备等业务的记账凭证,登记相关总账和明细账
计算及编制安淮公司20×1年 有合同部分成本=10000*1.41=14100 可变现净值是=10000*1.5=15000 没有发生减值
224楼
2023-03-06 14:44:58
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暖暖老师：回复酷炫的飞鸟无合同部分成本是4000*1.41=5640 可变现净值是4000*(1.3-0.05)=5000 发生减值5640-5000=640
2023-03-06 15:17:54
暖暖老师：回复酷炫的飞鸟借资产减值损失640 贷存货跌价准备640
2023-03-06 15:40:29
暖暖老师：回复酷炫的飞鸟20×2年期末存货的可变现净值是3000*1.41=4230 可变现净值是=3000*1.3=3900 发生减值4230-3900=330
2023-03-06 16:06:06
暖暖老师：回复酷炫的飞鸟原来有减值是640*3000/4000=480 冲减减值是330-480=-150
2023-03-06 16:25:01
暖暖老师：回复酷炫的飞鸟借存货跌价准备150 贷资产减值损失150
2023-03-06 16:52:13
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.56w
引用 @ 丫丫 发表的提问：
供销社单位，自己销售和代销商品需要怎么做台账
你好，就是类似这样的
225楼
2023-03-07 14:03:04
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丫丫：回复朴老师 我不知道怎么做表头，自销和代销要突出收支台账
2023-03-07 14:31:49
朴老师：回复丫丫自营 受托代销，分开这样两个表写表头
2023-03-07 14:50:05
丫丫：回复朴老师 表头有哪些？
2023-03-07 15:03:49
朴老师：回复丫丫写自营一个 再做一个是受托代销
2023-03-07 15:30:41
丫丫：回复朴老师 意思表有哪些内容
2023-03-07 15:46:33
朴老师：回复丫丫商品的库存　，入库　　出库，销售等还有余额
2023-03-07 15:58:23
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