过时的项链：回复meizi老师 借：主营业务成本-***工程——人工费 贷：应付职工薪酬 可以吗？ 老师公司做消防工程，我按工程划分，收入，成本，费用***工程设在二级分录好还是设在三级分录好？

meizi老师：回复过时的项链你好 按你发生的当期工资可以计入主营业务成本里面 直接走应付职工薪酬；建议是设置三级科目 核算到具体工程和明细 这个也看你自己 能准确核算就行 明细科目没具体规定要求的

范范 ：回复言岩老师 摘要怎么写呢

言岩老师：回复范范 你好。可以注明 银行存现。

言岩老师：回复范范 你好。可以注明 银行存现。

朴素的摩托：回复陈诗晗老师 想确认一下，工会费计提，是应发工资的2%吗？

陈诗晗老师：回复朴素的摩托对了，按照应发工资的2%。

邹老师：回复????借；银行存款 贷；实收资本 借；其他应收款 贷；银行存款 你好，收到投资，然后转出可以这样处理

lucky：回复李爱文老师 谢谢老师解答，还有以下的问题能帮我回答下吗 马上2017年底了，公司利润表上利润太大，预计全年1200万元左右，怎么想办法合法的少交企业所得税？ 0 3 我公司属于一般纳税人，公司下个月要注销，可是账目上“库存商品”还有122万元，是否需要缴纳增值税啊？怎么办呢？ 0 4 公司的设备都是以前老板个人买的，也没有正式发票，现在用于公司生产，请问能否入账和计提设备的折旧费？ 0 5 今天交接了一家公司，但是银行存款日记账跟对账单相差29万元多，一直找不到原因了，请问如何调整？ 0 6 我公司属于小规模纳税人，平时买的修理材料几乎均没有发票，甚至收据都没有，怎么处理啊？ 0 7 公司最近银行账户出了点问题，没法收款了，这个月销售的货款均让客户打款到老板的另一家公司，也有的打入老板个人卡，请问是否允许？ 0 8 公司由于成立时间不久，人手有限，财务只有一个人，既负责现金管理、银行管理、也负责账目报表以及报税，请问是否合理？如何规范一下？ 0 9 我公司有一笔2014年6月份的应收账款20900元，对方已经联系不上了，请问财务上如何做账？ 1 0 单位出纳经常去银行存款，上个月现金在路上丢失了9000元，目前一直不知道怎么处理，还没有做账呢，怎么办？

李爱文老师：回复 lucky二、公司利润表上利润太大，预计全年1200万元左右，怎么想办法合法的少交企业所得税？ 需要公司的采购发票与费用发票，做账务处理，可以少交企业所得税。 三、 我公司属于一般纳税人，公司下个月要注销，可是账目上“库存商品”还有122万元，是否需要缴纳增值税啊？怎么办呢？ 需要做无票的销售收入，缴纳增值税，将库存商品的金额下下来。 借：主营业务成本 贷：库存商品 四、 公司的设备都是以前老板个人买的，也没有正式发票，现在用于公司生产，请问能否入账和计提设备的折旧费？ 不能计提折旧，也不能入账，需要发票入账，只能做账外资产处理， 五、 今天交接了一家公司，但是银行存款日记账跟对账单相差29万元多，一直找不到原因了，请问如何调整？ 需要打一个报告，找原因，交给股东会解决 六、 我公司属于小规模纳税人，平时买的修理材料几乎均没有发票，甚至收据都没有，怎么处理啊？ 需要发票入账，如果入账，属于企业所得税年报的调增处理 补交企业所得税 七、 公司最近银行账户出了点问题，没法收款了，这个月销售的货款均让客户打款到老板的另一家公司，也有的打入老板个人卡，请问是否允许？ 属于违规的收款行为。只能当现金收款处理，让老板取现交给公司 八、 公司由于成立时间不久，人手有限，财务只有一个人，既负责现金管理、银行管理、也负责账目报表以及报税，请问是否合理？如何规范一下？ 需要配备出纳与会计 九 我公司有一笔2014年6月份的应收账款20900元，对方已经联系不上了，请问财务上如何做账？ 打一个报告，领导审批后做坏账准备处理 十 单位出纳经常去银行存款，上个月现金在路上丢失了9000元，目前一直不知道怎么处理，还没有做账呢 打一个报告，领导审批后做营业外支出

超帅的大树：回复邹老师 嗯嗯 谢谢 老师

邹老师：回复超帅的大树不客气。祝你工作愉快

追风的Wo牛：回复meizi老师 是由于购买固定资产导致的进项过多 销项过少 这种情况怎么办呢

meizi老师：回复追风的Wo牛你好 你们要适当认证进项税。 不要过多认证进项税。 那样会导致你们增值税税负过低 。 到时怕税务系统预警查账的。 你们进项税收到就全部认证了吗？

追风的Wo牛：回复meizi老师 是的呢 那意思是适当勾选确认一些 其他的就不勾选是吗 反正现在没有期限限制 但是那个税负率 是找专管员问吗 ？

meizi老师：回复追风的Wo牛你好 是的 你适当勾选。 你别一次性勾选完了。 到时没有产生那么多销项税就会导致不缴纳税费。 你税负就低了。 是的 你可以私下了解问问