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会计凭证金额有错误的应当
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问:
这个凭证有8处错误,能帮忙看一下吗?
你好,你把单据上传看看
76楼
2023-01-03 16:44:58
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佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 沈仕萍 发表的提问:
请问老师这个凭证的原则性错误在哪里
你好,是一部分确认收入剩余做往来款吗?
77楼
2023-01-04 15:44:59
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沈仕萍:回复佟老师 是的
2023-01-04 16:01:15
佟老师:回复沈仕萍那没有原则性的错误
2023-01-04 16:16:00
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ anna 发表的提问:
发现之前凭证有错误,导致报表出错了,这个怎么处理
可以反结账修改你的凭证
78楼
2023-01-04 15:51:52
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anna:回复郭老师 主要已经申报了
2023-01-04 16:40:31
anna:回复郭老师 我直接把凭证红冲了,这个月申报报表时候再保持一致,这样可以吗
2023-01-04 17:00:31
郭老师:回复anna不涉及损益的可以,涉及损益的用以前年度损益调整
2023-01-04 17:27:32
anna:回复郭老师 没有跨年的
2023-01-04 17:52:32
郭老师:回复anna没有跨年的可以的
2023-01-04 18:16:39
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 丰富的小馒头 发表的提问:
发现以前月份的凭证附件错误可以直接更改吗
你好 可以做更正处理 
79楼
2023-01-04 16:02:29
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风老师
职称:注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 沈仕萍 发表的提问:
请问老师,这个凭证的原则性错误在哪里
收入成本不能相互冲抵,加工费要单另做的
80楼
2023-01-04 16:20:49
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沈仕萍:回复风老师 请老师指教
2023-01-04 17:11:52
风老师:回复沈仕萍代收加工费不能跟收入一起做,发票是这家公司全额开具的,收入也要全额做,需要支付的加工费作为公司成本,由对方开具发票过来入账,不能直接在收入中抵掉
2023-01-04 17:22:53
林老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
什么是对错误凭证的无痕迹修改,什么情况下可以使用
就是作废后整理凭证,凭证无断号,无错误凭证可查~
81楼
2023-01-04 16:41:59
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凡凡老师
职称:中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 沈仕萍 发表的提问:
请问老师这个凭证得原则性错误在哪里
你好,这个代收的款项都是需要存入银行的,不能直接做应收应付。
82楼
2023-01-05 15:36:27
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钟存老师
职称:注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 慕雨年华& 发表的提问:
请问老师这样处理去年的凭证错误可以吗?
通过以前年度损益调整 以前年度损益调整-管理费用-开办费 以前年度损益调整-财务费用-开办费
83楼
2023-01-05 15:57:14
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慕雨年华&:回复钟存老师 老师跨年是是不是就不能红字冲销,没跨年我那样操作对吗
2023-01-05 16:25:58
钟存老师:回复慕雨年华&没跨年是可以的,跨年不能调整当期的损益
2023-01-05 16:48:35
慕雨年华&:回复钟存老师 还没有报年报汇算清缴对那个表需要调整吗
2023-01-05 17:05:51
钟存老师:回复慕雨年华&所得税不认定为亏损年度,需要调整的
2023-01-05 17:23:54
慕雨年华&:回复钟存老师
2023-01-05 17:51:10
慕雨年华&:回复钟存老师 老师上面是错误的凭证,下面的是调整感觉有点不对
2023-01-05 18:08:54
慕雨年华&:回复钟存老师 老师去年的年报没报,新单位季报了一次
2023-01-05 18:20:34
钟存老师:回复慕雨年华&你意思是去年没有所得税申报,会计没有结转未分配利润 没有期初未分配利润的金额?
2023-01-05 18:33:40
田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 漂亮的歌曲 发表的提问:
凭证错误怎么修改或者删除
取消审核,作废(修改),整理即可
84楼
2023-01-05 16:23:19
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小小刘老师
职称:CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 璐璐 发表的提问:
更正以前月份凭证错误不需要后面有附件是吧?
你好,只需要将要更正凭证的年月和序号填写到摘要里面方便以后查找就可以了。不需要附件
85楼
2023-01-05 16:38:59
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小叶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 阿阿拉神灯 发表的提问:
更正凭证后,需将原凭证错误的附件用正确的附件替换吗?
同学,你好,在原凭证进行更正的,需要替换
86楼
2023-01-06 15:34:42
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赵海龙老师
职称:中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 阿敏 发表的提问:
在记账凭证填制要求中,发现以前年度记账凭证有错误的,应当用蓝字重新填制一张更正的记账凭证。为什么?如果发现的以前年度记账凭证错误是发现多了钱,还用蓝字?
你好,很高兴为你解答 多了的话用红字冲销
87楼
2023-01-06 15:46:30
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黄老师-阿顶
职称:,中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.17w
引用 @ [ 凉城以北深海未眠 ] 发表的提问:
不相容职位没有分离 违反了哪条规定?原始凭证错误违反会计法哪条规定?
没有分离,容易产生舞弊,不符合内控; 规定是说填制凭证要求业务真实,会计科目符合要求。
88楼
2023-01-06 16:03:14
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 淡月新凉 发表的提问:
发现上一年的记账凭证会计科目错误,采用哪种错误更正方法
您好 记账凭证会计科目错误 用红字更正法
89楼
2023-01-06 16:29:43
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淡月新凉:回复bamboo老师 那这题为什么不选
2023-01-06 16:46:21
淡月新凉:回复bamboo老师 为什么不选
2023-01-06 17:04:52
淡月新凉:回复bamboo老师 为什么不选
2023-01-06 17:20:33
bamboo老师:回复淡月新凉要用红字凭证把前期错误的凭证冲掉的;然后再用蓝黑字填制一张正确的记账凭证。 如果是损益类科目,要通过“以前年度损益调整”科目来更正的。 应该是题目没有表述完整吧
2023-01-06 17:47:07
淡月新凉:回复bamboo老师 好的 谢谢老师
2023-01-06 18:15:37
bamboo老师:回复淡月新凉不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-01-06 18:26:38
曹小阳老师
职称:初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 风铃 发表的提问:
这是3月份之前会计做的一个月的会计凭证,哪位老师能帮我看下哪里有错误吗?老是感觉和我在书上学的结转计提都不一样呢?之前的会计做错了还是我理解有误呢?
你好,我看了您做的帐,是对的,只有一处不对,印花税应该放在税金及附加里
90楼
2023-01-06 16:38:59
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风铃:回复曹小阳老师 但是月末了,他的应交税费他的应交税费—应交增值税—销项税额的余额仍然在贷方呢!
2023-01-06 16:56:13
风铃:回复曹小阳老师 而且他的销项税额和计提税金那个凭证相差0.01,后面计提是按照实际缴纳的计提的。个税也没有计提到应付职工薪酬里面,是不是该计提呢?还是有问题呢?
2023-01-06 17:18:00
曹小阳老师:回复风铃你好,应交税费他的应交税费—应交增值税—销项税额是有余额,应交税费他的应交税费—应交增值税—进项税额也是有余额的
2023-01-06 17:40:25
曹小阳老师:回复风铃个税计提 借 其他应收款-个税 贷: 应交税费-代扣代缴个税
2023-01-06 18:08:48
风铃:回复曹小阳老师 应交税费…应交增值税…进项税额这面没有余额呢!没有进项发票。一般月末不应该结转了嘛?而且计提个税不应该是应付职工薪酬,贷应交税费…应交个人所得税吗?
2023-01-06 18:34:48
曹小阳老师:回复风铃公司代收的个税,做借 其他应收款 也可以做应付职工薪酬-工资里
2023-01-06 19:00:55
曹小阳老师:回复风铃你计提增值税就可以了,是销项是有余额的,因为应交税费是看总体 如果你有进项 进项借方会有余额 一借一贷 差额就事是你计提的增值税
2023-01-06 19:19:28
风铃:回复曹小阳老师 因为这个个税是公司预交税款的时候就缴纳了,没有具体到是哪位人员的个税,预交税款的时候里面就有个税这一项。对于增值税是不是我应该给他补做一个结转呢?
2023-01-06 19:43:57
曹小阳老师:回复风铃你好,不用的,增值税计提了就行
2023-01-06 20:00:03
风铃:回复曹小阳老师 那什么时候该做增值税结转呢?什么时候又不该结转呢?都晕了?
2023-01-06 20:15:37
风铃:回复曹小阳老师 要不我把3月份的业务发一份给你,你把正确的答案写给我,我看下,也方便我理解,我看之前的会计记的,老感觉不对头
2023-01-06 20:35:05
风铃:回复曹小阳老师 就这3比业务,而且画圈的不一样。相差0.01该怎么处理?
2023-01-06 20:45:18
曹小阳老师:回复风铃增值税就做 你拍图片的那一笔就行了,不用纠结结不结转的问题
2023-01-06 21:04:04

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