陈诗晗老师：回复高高的期待借 应付账款 18000 贷 银行存款 18000 借 银行存款 85000 原材料 13000 贷 实收资本 98000 借 原材料 7700 贷 应付账款 2200 银行存款 5500 借 银行存款 6200 贷 应收账款 6200 借 银行存款 2000 贷 库存现金 2000 借 固定资产 5800 贷 银行存款 5800 借 银行存款 10000 贷 短期借款 10000 借 应付账款 4000 贷 银行存款 4000

高高的期待：回复陈诗晗老师 老师试算平衡表怎么填呢？

陈诗晗老师：回复高高的期待看图片，参考一下，同学

高高的期待：回复陈诗晗老师 谢谢老师

陈诗晗老师：回复高高的期待不客气，祝你学习愉快。

Mingli.Shao：回复暖暖老师 可以这样理解吗，账上研发费是100万，实际可以扣175万，就是100万再费用里扣完了，还可以扣75完，是吧，这个制度有年限限制吗，还是一直都是这个比例

暖暖老师：回复Mingli.Shao没有年度限制只要有研发支出就可以！ 是的，一直这个比例

庄妍：回复陈静老师 财务报表，该公司因2016年未做工商年度公示，、被工商划为非正常户，我正着手办理移出，工商要求提供财务报表，该公司账务不健全

陈静老师：回复庄妍你好!你只有根据数据重新填报表在申报

66，会学：回复马老师 那老师，固定资产产值在农业行业是什么意思

马老师：回复66，会学这个还不太了解，你就把营业收入填写进

马老师：回复66，会学这是我的底稿，你可以参考一下！

66，会学：回复马老师 谢谢，老师

梦里人：回复郭老师 嗯嗯 做t型才有必要编制吗？不做就不需要把？

郭老师：回复梦里人这个看你们自己，如果你不做t型的话，你就根据总站来填写科目余额表。损益类的，你需要看一下本期的发生额。

芳子8994：回复庄老师 那核定的征收率都是0.008吗，假设公司季度开票额是16万，那个人所得税经营所得上面不用填这个数吗，只根据税局核定那个数缴纳个人所得税？

庄老师：回复芳子8994你好，是的，按税务局核定的填写，

芳子8994：回复庄老师 假如核定的是10万的，那季度开票额低于十万或者未开有发票情况下怎么填写定期定额申报表，如果季度开票超过10万呢

庄老师：回复芳子8994你好，低于10万元不用缴税

庄老师：回复芳子8994超过10万元未超过30万元也不用缴税

娇气的啤酒：回复meizi老师 老师，我们申报界面是显示0.8%

娇气的啤酒：回复meizi老师 上面的计税依据是填“计提的工资”吗？

meizi老师：回复娇气的啤酒 你好； 这个就是说明 你们按照千分之八缴纳； 就不会返还了 ；  那你按照应发工资 *千分之八即可  

娇气的啤酒：回复meizi老师 好的，谢谢老师，那就是按每个月的应发工资总额来计提了对吧？

meizi老师：回复娇气的啤酒 你好； 是的； 你是月报的话； 就按照     对应应发工资 金额计提的  

娇气的啤酒：回复meizi老师 老师，有些单位税率显示100%，这个是啥情况？

meizi老师：回复娇气的啤酒你好；   各地 比例会有差异；  你 以自己单位当地的为准   

赵利伟：回复郭老师 郭老师，企业所得税季度预缴纳税申报表，营业成本就是成本加所有的费用，对吗？季末资产总额就是9月份资产负债表上面的合计数对吗？

郭老师：回复赵利伟不是 只是主营业务成本加其他业务成本 季度末是九月末资产合计

赵利伟：回复郭老师 郭老师，那这个表上，也没有填费用的栏啊？

赵利伟：回复郭老师 如果不写费用，这个利润总额也不对呢

郭老师：回复赵利伟收入减成本不等于利润总额 利润总额根据利润表利润总额填写

赵利伟：回复郭老师 老师这个季初资产总额，说的就是六月底资产负债表最下面的合计数吧

郭老师：回复赵利伟你好，是的六月末资产合计

赵利伟：回复郭老师 老师，这里面的本期已缴纳税额，和减免性质代码用填写吗？

郭老师：回复赵利伟你好，这个什么税的，

赵利伟：回复郭老师 老师，印花税

郭老师：回复赵利伟资金账本的吗？还是啥

赵利伟：回复郭老师 购销合同的老师

郭老师：回复赵利伟你看下小规模减半是不是在后面 是的话不填写

赵利伟：回复郭老师 老师，后面有个本期增值税小规模纳税人减征额

郭老师：回复赵利伟那就不需要选择减免性质