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退已交订金怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ honey 发表的提问：
金税三期里面个人所得税金额输错了几多交了，已向税务局申请退税了，这个会计分录怎么做？
借银行存款 贷；应交税费 退回税款做这个分录
31楼
2022-12-20 16:06:29
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ YOUNG 发表的提问：
即征即退退回的税金怎么做会计分录
你好 借银行存款 贷营业外收入
32楼
2022-12-20 16:29:13
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 学堂用户9xx2gz 发表的提问：
你好。 应交税费是负数。 现在税务电子退库。 应交税费已清零。 怎么做会计分录
具体的退的哪一个税款的。
33楼
2022-12-20 16:43:17
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ kaylee 发表的提问：
怎么做计提已交税金分录？
你好，具体是什么税款？
34楼
2022-12-20 17:11:59
全部回复
kaylee：回复邹老师 增值税税款
2022-12-20 17:23:59
邹老师：回复kaylee你好，增值税没有计提的说法，只有结转的说法 是小规模还是一般纳税人预交的税款现在需要计提
2022-12-20 17:53:20
kaylee：回复邹老师 就是预交的
2022-12-20 18:14:16
kaylee：回复邹老师 一般纳税人
2022-12-20 18:27:04
邹老师：回复kaylee你好，小规模是这样处理 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 一般纳税人是这样处理 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税
2022-12-20 18:56:05
kaylee：回复邹老师 可以借:应交税费-应交增值税销项税，贷:应交增值税-已交税金吗？
2022-12-20 19:07:58
邹老师：回复kaylee你好，不可以的，不可以直接把销项税额与已交税金对冲的
2022-12-20 19:24:06
kaylee：回复邹老师 我们之前那会计都是这么记了，我该怎么改？
2022-12-20 19:47:20
kaylee：回复邹老师 如果借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这样做这个不是一直挂着吗？什么时候可以消掉？
2022-12-20 20:09:28
邹老师：回复kaylee你好，之前错误的你可以冲销掉 应交税费-应交增值税（转出未交增值税）这个会一直 有借方余额的，不需要冲平的
2022-12-20 20:32:33
kaylee：回复邹老师 那年末需要做做进销结转吗？
2022-12-20 20:49:07
邹老师：回复kaylee你好，不需要，只需要按月把增值税应纳税额结转就是了
2022-12-20 21:04:19
kaylee：回复邹老师 我们以前那会计做了好几年都是预交时做:借:应交税费应交增值税销项，贷:应交税费已交税金。然后下个月在做，借:已交税金，贷银行存款。。。这账我该怎么调和冲掉？
2022-12-20 21:31:02
邹老师：回复kaylee你好，预交应当是这样做分录 借；应交税费（已交税金） 贷；银行存款 然后期末根据增值税应纳税额结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 你需要把之前预交的分录冲销掉
2022-12-20 21:43:17
kaylee：回复邹老师 我们企业一般是当月的应交增值税会在下个月初1-15日之间缴纳，这种情况也是属于预交是吧？假如做借:应交税费（已交税金）200，贷:银行存款200。是不是当月还要做一笔借:应交税费-应交增值税（转出未交增值税）200，贷方:应交税费-未交增值税200？
2022-12-20 22:05:15
邹老师：回复kaylee你好，不属于，属于正常申报缴纳 期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2022-12-20 22:22:53
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 1363301426 发表的提问：
2018养老金退还会计分录怎么做
你好，借银行存款，贷应付职工薪酬－－社保费
35楼
2022-12-21 16:10:11
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 木白木易 发表的提问：
进项税额加计抵减10元 所以已交税金100元需要退税10元 已退回银行账户 分录怎么做
您好 借：银行存款 贷：其他收益 10
36楼
2022-12-21 16:39:34
全部回复
木白木易：回复bamboo老师 那加急抵减的进项税分录怎么做
2022-12-21 17:01:43
bamboo老师：回复木白木易实际抵减的时候写分录 借：应交税费——未交增值税 贷：其他收益 贷：银行存款
2022-12-21 17:22:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 王慧81315706 发表的提问：
公司之前在网上投标交的保证金退回 怎么做会计分录呀？
你好 借；银行存款 贷；其他应收款
37楼
2022-12-21 17:08:59
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小涛 发表的提问：
公司国外客户退货30美金该，之前已做收入，现在该怎么做会计分录？
借：主营业务收入贷：银行存款；借：库存商品贷：主营业务成本
38楼
2022-12-22 16:35:28
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 苗 发表的提问：
年底 已交税金有560的余额在借方， 怎么做会计分录？
你好，你是指年底结转增值税的已交税金吗
39楼
2022-12-22 16:49:53
全部回复
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 深蓝 发表的提问：
上年交的税款退回，会计分录怎么做？
您好，学员，分录为： 1.收到退税款 借:：银行存款 贷：应交税费--应交所得税。 2.结转 借：应交税金--应交所得税 贷：以前年度损益调整 同时 借：以前年度损益调整 贷：利润分配--未分配利润
40楼
2022-12-22 17:08:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ lulu乔 发表的提问：
印花税减半征收退回的去年已交的那一半印花税怎么做会计分录？
冲减税金及附加科目
41楼
2022-12-23 16:24:42
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lulu乔：回复辜老师 那填列报表利润表的时候是不是负数？
2022-12-23 16:40:18
辜老师：回复lulu乔是的，如果只有这一笔发生额，这个项目会是负数
2022-12-23 17:03:22
lulu乔：回复辜老师 结转税金及附加是不是结转到以前年度损益调整？
2022-12-23 17:31:14
辜老师：回复lulu乔税金及附加是结转到本年利润的
2022-12-23 17:42:28
lulu乔：回复辜老师 单独这笔退回印花税的营业税金及附加也结转本年利润吗？
2022-12-23 18:01:56
辜老师：回复lulu乔是的，也是结转到本年利润
2022-12-23 18:23:04
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ . 发表的提问：
多交税款申请退税的会计分录怎么做
你好！申请退的什么税？
42楼
2022-12-23 16:31:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 钱多多 发表的提问：
订金的会计分录怎么写
你好 是收到还是支付？
43楼
2022-12-23 16:37:07
全部回复
钱多多：回复邹老师 支付
2022-12-23 17:00:51
邹老师：回复钱多多你好 借；预付账款 贷；银行存款 如果是定金，就是 借；其他应收款 贷；银行存款
2022-12-23 17:15:27
钱多多：回复邹老师 那老师我们没有设预付账款，这个会计科目要怎么办
2022-12-23 17:30:10
邹老师：回复钱多多你好，可以通过应付账款借方核算
2022-12-23 17:56:40
钱多多：回复邹老师 好的。谢谢老师
2022-12-23 18:26:29
邹老师：回复钱多多不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-23 18:52:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 辽辽 发表的提问：
老师，股东退股金会计分录怎么做
你好，借；实收资本，贷；银行存款等科目
44楼
2022-12-23 17:05:59
全部回复
辽辽：回复邹老师 老师，我们原来三个股东每人投资60万，现在其中一个股东撤资给他退57万多，实收资本底下设置三个股东明细，那我现在做借，实收资本-张三 贷，银行存款吗
2022-12-23 17:30:34
辽辽：回复邹老师 假如张三退股
2022-12-23 17:42:41
辽辽：回复邹老师 这个股东中间的差额需要调吗
2022-12-23 18:05:58
邹老师：回复辽辽你好，差额是承担的亏损吗？
2022-12-23 18:29:12
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小楼 发表的提问：
收出口退风险金怎么做会计分录
你好，如果以后要付出去的，可以走其他应付款
45楼
2022-12-24 16:11:05
全部回复
小楼：回复紫藤老师 什么情况下收回，还可以记入什么科目？
2022-12-24 16:30:26
紫藤老师：回复小楼如果以后不要付出去的，可以走营业外收入
2022-12-24 16:55:19
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