无与伦比：回复晓宇老师 我这是内账，我想让他一致

无与伦比：回复晓宇老师 怎么调？

无与伦比：回复晓宇老师 我直接计入本年利润行么

晓宇老师：回复无与伦比如果您直接计入本年利润那么是可以对上，但是不符合小企业会计准则。

学涯上前行：回复森林老师 好的，谢谢老师！税控盘服务费的分录能直接这么写吗？ 借：应交税费-应交增值税-减免税 贷：银行存款

森林老师：回复学涯上前行借管理费用 贷应交税费-应交增值税 减免的时候再做分录 借应交税费-应交增值税 减免税 贷管理费用

学涯上前行：回复森林老师 那在填利润表的时候是不是要将这笔费用剔除出来

森林老师：回复学涯上前行如果抵扣再除，不抵扣就先放着。

学涯上前行：回复森林老师 老师，稳岗补贴能挂到 营业外收入-政府补助吗

森林老师：回复学涯上前行失业保险稳岗补贴是国家对企业的一项福利政策。 (1)、收到稳岗补助： 借：银行存款 贷：递延收益 (2)、稳岗补助用于职工生活补助、缴纳社会保险费、转岗培训、技能提升培训等支出时： 借：管理费用/销售费用/制造费用/主营业务成本 贷：银行存款 同时： 借：递延收益 贷：营业外收入

搞怪的酒窝：回复邹老师 减去分红金额还是有差异

邹老师：回复搞怪的酒窝你好，减去分红金额还是有差异就需要去检查是不是数据计算错误了 比如期初未分配利润10万，当年实现净利润20万，分红18万 那期末未分配利润=10万%2B20万-18万=12万 是符合这个勾稽关系的：未分配利润期末数（12）=期初数（10）%2B净利润本年累计（20）—分配的利润（18）

搞怪的酒窝：回复邹老师 是不是将这个勾稽关系对得上才正确

邹老师：回复搞怪的酒窝你好，是的，只有分红，应当对上才是的 未分配利润期末数=期初数%2B净利润本年累计—分配的利润

搞怪的酒窝：回复邹老师 系统结转后的本年利润科目余额是不是等于利润表的利润总额

邹老师：回复搞怪的酒窝你好，结转本年利润之后，本年利润科目余额是0才是的 没有结转之前，本年利润科目余额应当等于利润表的净利润本年累计才是的

搞怪的酒窝：回复邹老师 结转后的营业收入金额和余额表的不一致怎么办

邹老师：回复搞怪的酒窝你好，有发生收入冲销业务吗？

搞怪的酒窝：回复邹老师 没有啊

搞怪的酒窝：回复邹老师 不不不，有冲销金额

搞怪的酒窝：回复邹老师 冲销金额对的上勾稽差异金额

邹老师：回复搞怪的酒窝你好，有冲销金额那就会有差异的

搞怪的酒窝：回复邹老师 那这种冲销差异如果跟勾稽差异金额对的上，也是表明是正确的是吗

邹老师：回复搞怪的酒窝你好，是的，是这样的

搞怪的酒窝：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复搞怪的酒窝不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

仓颉：回复文老师 电脑员以采购单入库，会计审核入库单和采购单吗？

文老师：回复仓颉您好，是的，一般情况下是这样的

贺汉宾老师：回复学堂用户5vgue3会计要素包括：资产、负债、所有者权益（股东权益）、收入、费用和利润。资产是指企业过去的交易或者事项形成的、由企业拥有或者控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。负债一般按其偿还速度或偿还时间的长短划分为流动负债和长期负债两类；所有者权益（股东权益）就是投资者对企业净资产的所有权，又称为股东权益。 收入是指企业在日常活动中形成的、会导致所有者权益（股东权益）增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。 费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益（股东权益）减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。 利润是指企业在一定会计期间的经营成果，是一种收获。利润就是收入（包括利得）减去费用（包括损失）之后的净额。收入-费用+利得-损失=利润。

贺汉宾老师：回复学堂用户5vgue3加油哦同学 祝你工作顺利 有用的话给个五星好评谢谢同学。