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物流会计是不是得不到锻炼
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 实务必过 发表的提问:
,我在江西省国税的财务报表报错了,怎么更正?地税是正确的
你好,打报告去税局撤销错误的,然后提供正确的报表数据报送
286楼
2023-03-27 13:48:56
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实务必过:回复邹老师 明天去还可以么?需要什么样的报告
2023-03-27 14:11:17
实务必过:回复邹老师 如果不改的话,会有什么后果
2023-03-27 14:22:10
邹老师:回复实务必过你好,可以的 就是哪个地方错误,正确的是什么的一个书面报告 不改就是属于数据报送错误了
2023-03-27 14:36:56
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 青柠? 发表的提问:
参加展会运送设备发送的物流费用会计计入什么科目?二级科目又是什么?不想计入其他
这个几日销售费用—运费
287楼
2023-03-27 14:16:15
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问:
是运输物流公司,不管下家给开票还是给上家开票是不是都得签订合同啊
金额大一点的就要合同,这是对双方的保护!
288楼
2023-03-27 14:21:21
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会计学堂辅导老师:回复马老师 那这个合同一般正规公司的话是谁负责出具和签订啊 是会计吗,还是开票人员,还是办公室行政人员
2023-03-27 14:52:04
马老师:回复会计学堂辅导老师一般是经办人员去签订,也就是说谁的客户谁签订!
2023-03-27 15:11:18
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 学习 发表的提问:
国内外段的运输发票都不需要是吧?退税之前 不会查货物流和账目资金流是否一致吗?
你好,运输是需要提供发票 可能会查货物流与资金流是否一致的
289楼
2023-03-27 14:47:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 发表的提问:
老师,请问企业所得税是季度申报吗?企业所得税怎么计算呢?都是百分二十五吗,还是根据什么科目来计算呢?谢谢
你好,一般是按季度 应纳税额=利润总额*适用税率-以前季度预缴税额 符合条件的可以按10%计算
290楼
2023-03-28 13:25:02
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桢:回复邹老师 请问以前季度预缴税额是什么意思呢?预交税额是不是指发票的税额。发票的税额不是当场代开就当场交了吗
2023-03-28 13:41:31
邹老师:回复你好,就是以前季度已经预交的所得税
2023-03-28 14:06:30
桢:回复邹老师 那么请问算企业所得税我要根据哪个科目呢?是利润表中的净利润吗还是哪个科目呢?谢谢
2023-03-28 14:36:09
邹老师:回复应纳税额=利润总额*适用税率-以前季度预缴税额 就是这个公式计算的
2023-03-28 14:55:56
佟老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小位 发表的提问:
企业所得税是季度预交,本年利润5月期末贷方余额是15949.93元,5月份要计提多少所得税?
你好,6月底做季度预缴
291楼
2023-03-28 13:47:10
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佟老师:回复小位用6月底的利润数额
2023-03-28 14:10:24
小位:回复佟老师 老师,6月底再按照本年利润的贷方余额计提对吧,分录该怎么做
2023-03-28 14:34:37
佟老师:回复小位借所得税 贷应交税费-应交所得税
2023-03-28 14:47:03
崔老师
职称:,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 吴玲 发表的提问:
我们是新开的物流公司,第一年是不用交企业所得税吗?
1.该优惠政策已经废止。 2.依据:这是财税字[1994]001号文件的规定。 根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税[2008]第001号)规定:除《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39号),《国务院关于经济特区和上海浦东新区新设立高新技术企业实行过渡性税收优惠的通知》(国发[2007]40号)及本通知规定的优惠政策以外,2008年1月1日之前实施的其他企业所得税优惠政策一律废止。各地区、各部门一律不得越权制定企业所得税的优惠政策。
292楼
2023-03-28 14:11:59
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 淡如水 发表的提问:
“四流一致”合同流、金流、物流、票流,合同流就是要有购销合同,金流就是要公司户打到对方帐户货款,票流就是发票,那物流指的是什么,是不是我们财务要合同复印存档备查,金流和票流作为原始凭证订到凭证里,物流的凭据我们怎么处理?
您好!就是货物要从合同的这边给到合同的那边
293楼
2023-03-29 13:38:10
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淡如水:回复宋生老师 物流是不是指的就是运单?注明运费的收据有没有用?如果对方付的运费,我们该怎么取得运单?
2023-03-29 13:48:57
宋生老师:回复淡如水您好!不一定,主要还是指货物交付
2023-03-29 14:11:03
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 陌上花开 发表的提问:
会计干国际物流行业的话。算不算新兴行业?
你好,这个并不属于新兴行业的
294楼
2023-03-29 13:51:40
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陌上花开:回复邹老师 那有没有前途啊,这个行业,
2023-03-29 14:09:02
邹老师:回复陌上花开你好,其实做哪个行业做的好都是有前途的
2023-03-29 14:29:19
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 杨晓冬 发表的提问:
1、企业购买的用于接送职工上下班的通勤车,进项可以抵扣吗?是否属于36号文附件一27条列举单位? 2、企业购买的用于职工锻炼身体的跑步机,进项是否可以抵扣?
是的,这个属于用于福利,不可以抵扣的
295楼
2023-03-29 13:57:00
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岳老师
职称:注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 唐丹 发表的提问:
商贸企业进货的物流费记到成本里的会计分录是借:库存商品-物流费,贷银行存款,结转时是主营业务成本,库存商品-物流费,这么做对吗
不是这样的,哪批货物运费,就计入哪批货物。
296楼
2023-03-29 14:08:59
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唐丹:回复岳老师 那这样的话就是要求采购在入库时把运费也加进去吗,这样的话有可能成本每次过来的成本不一样了
2023-03-29 14:22:36
岳老师:回复唐丹运费确实构成进货成本。若每次运费不同,则成本不同。
2023-03-29 14:43:24
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 欢欢 发表的提问:
刷单的会计处理 是的资金流 物流 发票流都合理
你收到的能退回去吗 原路退回
297楼
2023-03-30 15:58:23
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欢欢:回复郭老师 什么叫原路退回?
2023-03-30 16:42:52
欢欢:回复郭老师 退回了,吗我的单不白刷了吗
2023-03-30 17:03:53
郭老师:回复欢欢退给个人的 给税务局那边能证明是刷单的
2023-03-30 17:19:56
欢欢:回复郭老师 从公账退?
2023-03-30 17:43:05
郭老师:回复欢欢你可以个人帐户支付也可以公户支付的
2023-03-30 17:55:52
欢欢:回复郭老师 老师你给我讲下你的思路吧,我有些混乱
2023-03-30 18:21:13
郭老师:回复欢欢你收到个人的钱,在平台里面 刷单的要退给个人吧 毕竟没有真正的买你们的产品 你公户转账给个人的银行回单拿来做账, 这样刷单的记收入 退货的红冲收入
2023-03-30 18:39:13
欢欢:回复郭老师 我一个一个去退?
2023-03-30 18:55:09
郭老师:回复欢欢你好,是的,
2023-03-30 19:09:55
欢欢:回复郭老师 老师的意思是,要向税局证明,我这个是刷单的,个人支付到了平台,然后我公账退给个人,是吧,这样就不要交税了是吧?那么我要是刷了很多单,退款会不会疯啊?
2023-03-30 19:33:01
郭老师:回复欢欢是的 那你们怎么退?不退吗
2023-03-30 19:43:56
欢欢:回复郭老师 所以向老师请教呀,我确实是没有想通这个做法
2023-03-30 19:58:20
郭老师:回复欢欢你找的刷单是个人吗 是的话就是退给个人 这种方法安全,证明你是刷单
2023-03-30 20:11:13
欢欢:回复郭老师 好的,我懂了,如果找找刷单公司呢?是不是退个刷到公司就好?
2023-03-30 20:22:12
郭老师:回复欢欢这种得有委托付款证明了 委托企业支付给个人
2023-03-30 20:48:43
欢欢:回复郭老师 谢谢老师,懂了,真棒
2023-03-30 21:09:10
郭老师:回复欢欢不用客气的,
2023-03-30 21:21:03
欢欢:回复郭老师 那我还想问下,刷单的佣金怎么支付?应付职工薪酬,按照劳务给他们报税?
2023-03-30 21:39:28
郭老师:回复欢欢直接给公户,一个人金额都不是很大的,也就五块十块的吧 一般是直接忽略的
2023-03-30 22:09:26
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 刘琴 发表的提问:
老师,我们公司和某某船运物流公司长期合作,物流公司开给我们11个点的发票,我们交给税务的成本是3个点,比如说不含税单价4200元/柜,含税单价怎么算呢?3个点的税务怎么算?
你好!你们是小规模,不可以抵扣进项税吧?
298楼
2023-03-30 16:07:48
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刘琴:回复晓海老师 我们不是小规模公司,
2023-03-30 16:37:51
晓海老师:回复刘琴你好,含税价根据你的不含税价乘以你们的税率计算的,与你三个点的成本价没有关系
2023-03-30 17:02:43
刘琴:回复晓海老师 老师是不是含税单价=4200元(不含税价)*1.11对吗?
2023-03-30 17:15:52
晓海老师:回复刘琴你好!是的
2023-03-30 17:35:18
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Mis 发表的提问:
老师,是不是所有的会计科目都涉及到现金流量项目?
你好 不是  是现金和现金等价物增减影响现金流 
299楼
2023-03-30 16:29:59
全部回复
Mis:回复玲老师 会计科目时需要设置哪些属于现金流量科目,一直搞不懂这个
2023-03-30 16:57:07
玲老师:回复Mis你好 你好 您看这个科目的说明 这些科目发生时 现金有增减变化的 填写分类  https://wenku.baidu.com/view/3aead9a1f80f76c66137ee06eff9aef8941e48c0.html
2023-03-30 17:26:07
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 兮mm。 发表的提问:
我公司是小规模,上月开了发票但款还没收到,那这月地税需要报税交税吗?国税是季报的,那是不是说国税交税就是下月才申报交税了?地税是月报还没改季报,听说开了票后,申报的时候数据是直接显示在申报表上的,不需要自己填数了,是这样吗?
您好,需要报税和交税的。是的,国税下月再申报,不是自动显示的,需要自己填数的。
300楼
2023-04-02 17:05:59
全部回复
兮mm。:回复王雁鸣老师 好的,谢谢老师
2023-04-02 17:48:46
王雁鸣老师:回复兮mm。您好,不客气。
2023-04-02 17:59:40
兮mm。:回复王雁鸣老师 老师,初次购买的税控盘和打印机的分录怎么做?税控盘和维护费一起480都可以抵扣么
2023-04-02 18:21:35
王雁鸣老师:回复兮mm。您好,可以全额抵扣的。税控设备一样的可以全额抵扣的。付款时税控盘和打印机,借;低值易耗品,贷:现金或者银行存款,同时一次性摊销时,借;管理费用-低值易耗品摊销,贷:低值易耗品。全额抵扣时,借;应交税费-应交增值税-减免税,借;管理费用-低值易耗品摊销,负数。 维护费支付时,借;管理费用-服务费,贷;现金或者银行存款,抵扣时,借;应交税费-应交增值税-减免税,借:管理费用-服务费,负数。
2023-04-02 18:41:05
兮mm。:回复王雁鸣老师 老师,这个开支不能一次性计入管理费用吗?加上打印机一起2000多元了。
2023-04-02 18:51:25
王雁鸣老师:回复兮mm。您好,可以的。 可以一次性记入管理费用。
2023-04-02 19:03:47
兮mm。:回复王雁鸣老师 好,谢谢老师了
2023-04-02 19:26:18
王雁鸣老师:回复兮mm。您好,不客气。
2023-04-02 19:48:17

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