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收到可抵扣仓储费会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小飞飞 发表的提问：
老师，销售商品的运费收到的是专用发票怎么写会计分录？可以抵扣增值税吗？
你好 可以抵扣增值税的 借方销售费用-运费 应交税费-应交增值税--进项税贷方银行或者现金
226楼
2023-03-06 14:56:58
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 酷炫的微笑 发表的提问：
仓储公司收取的仓储费人工费属于主营业务收入吗？主营业务成本是什么？
你好，这个属于营业收入的，主营业务成本就是仓库，以及建设仓库所发生的必要支出
227楼
2023-03-07 13:35:22
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凡凡老师
职称：中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 阳子 发表的提问：
老师，请问我的稻谷放在仓库要管理费100元/吨，我的稻谷成本是2520元/吨，会计分录 借：制造费用2620 贷：原材料――稻谷2520 仓储费100元怎么算？
你好，应该借计管理费用。
228楼
2023-03-07 14:04:33
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阳子：回复凡凡老师 老师，上题是公司自己拿稻谷加工大米，领用稻谷是做的分录，你的意思是管理费用另外记提吗？
2023-03-07 14:32:49
凡凡老师：回复阳子你好，也可做在一起借：制造费用2520 管理费用100 贷：原材料――稻谷2520 银行存款100
2023-03-07 15:01:36
阳子：回复凡凡老师 但是仓储费是公司自己管理的，管理费自己付给自己吗？
2023-03-07 15:15:21
凡凡老师：回复阳子你好，这样的话是可以冲减你们仓库的成本的。
2023-03-07 15:31:42
阳子：回复凡凡老师 谢谢！
2023-03-07 15:53:51
凡凡老师：回复阳子不用客气，如果对我的回答满意的话，麻烦给个五星好评
2023-03-07 16:18:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 芳芳 发表的提问：
公司收仓储费需要交房产税吗？
需要的
229楼
2023-03-07 14:11:19
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 秀秀 发表的提问：
老师好，我们有一笔仓储费是12月开的票，一月份付的款，算那个月的销售额呢
您好，算入12月的销售额
230楼
2023-03-07 14:33:23
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秀秀：回复微微老师 好的，谢谢老师
2023-03-07 14:58:35
微微老师：回复秀秀不用客气，祝您生活愉快，工作顺利，如果对老师的服务满意，记得给个五星好评哟
2023-03-07 15:20:59
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 时光 发表的提问：
收到10月份购买奥迪车增值税发票，在11月份进行认证抵扣会计分录。10月份没抵扣把税记到其他应收款了。11月份抵扣的会计分录怎么做
借：应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款。
231楼
2023-03-07 14:53:59
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时光：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-03-07 15:09:14
宋生老师：回复时光您好！不客气。
2023-03-07 15:37:47
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 永远有多远 发表的提问：
收到劳务公司开的增值税专票可以抵扣吗？会计分录怎么做？
您好！可以的。借主营业务成本-劳务费 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款等
232楼
2023-03-08 14:15:26
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 阿米巴～郎凤友 发表的提问：
普通仓储执照可否做清关仓储业务？
你好，这个的话是可以的哦
233楼
2023-03-08 14:40:22
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ???????? 发表的提问：
跨境电商，A公司把仓储费和报关费用支付到B公司的公账上，再B公司公账支付到C公司的公账上，A公司支付过来的仓储费和报关费用，B公司是做的往来，但是支付到C公司去的时候，报关费用是不开发票，仓储费开发票，这样的话，B公司是仓储费和报关费用都做往来比较好一些，还是只是报关费用做往来，仓储费做收入，再转到C公司去的时候，再B公司把报关费用做往来，仓储费做成本？
你好  这个是A 的费用还是B 的费用 。这样好判断 具体科目怎么处理  
234楼
2023-03-08 14:53:59
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????????：回复meizi老师 其实是A公司的费用，B公司只是代收代付，中间转了一次而已，再把费用转给C公司，B公司收到报关费用和仓储费后，再转给C公司，是做的往来，但是C公司给B公司开了仓储费发票的，所以这仓储费在B公司是做收入，再收到发票后做成本？？还是直接和报关费用做往来？因为报关费用是没发票的，但是仓储费有发票的。、
2023-03-08 15:32:53
meizi老师：回复???????? 你好  那这个发票  开给A才行的。不然 A做费用没有发票无法税前扣除 。正常做 。B 不应该去做收入处理的 。 
2023-03-08 15:54:21
????????：回复meizi老师 是A公司私账转到B公司的，那B公司就把报关费用和仓储费都做往来？然后报关费用做往来没发票，仓储费发票收到后就付在仓储费凭证后面？
2023-03-08 16:11:20
meizi老师：回复???????? 你好      是的。B 挂A 的往来 ；A 正常做费用   正常开票给A 去 。   不然的话 B收到发票无法做费用去的
2023-03-08 16:23:59
????????：回复meizi老师 A公司是通过私账付给B公司的，所以B公司不会给A公司开发票，只是A公司私账付给B公司公账，再B公司公账付给C公司，所以之前是报关费用和仓储费都是做的往来，然后仓储费C公司开票给B公司，再报关费用没有发票，所以B公司就把报关费用和仓储费都做的往来，然后仓储费发票付到仓储费往来凭证后面，报关费用没有发票就付的银行回单。。
2023-03-08 16:46:20
meizi老师：回复???????? 你好   那 这样的话 没有发票的话 实际是A 的费用   你也得A入账。 不可能说B 收到了发票 就做B 的费用； 因为B 也不会开票给A 的 
2023-03-08 17:00:04
????????：回复meizi老师 但是事实也就是这样的呀，A公司私账支付给B公司，再B公司支付给C公司，A公司用私账支付的，A公司不要发票呀。全部做的往来呀，只是仓储费是C公司开的发票，报关费用是没有发票的，所以B公司把仓储费和报关费用都是做的往来。
2023-03-08 17:27:22
meizi老师：回复???????? 你好     你做往来 A  最终是需要处理往来科目的 。你 只是C开给B 的 ； 你A 拿着也没法入账的。 最终你A要计入费用或者成本去 汇算调整的； 要么就是 C开票给 B  ;B在开票给A      分别来入账 
2023-03-08 17:53:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 安静 发表的提问：
老师请问我们是保税区内的仓储企业，我们客户现在有一批货物用我们仓储的抬头，收货人都是仓储报进保税区，有备案清单，上面是仓储公司收货人，然后这批货直接从保税区仓储发货到香港去。就相当于用我们抬头中转一下，这样可行吗？可行的话，我们仓储公司是不是账务上没什么好做的，也不涉及到缴税的问题。还有用我们的抬头我们不收取客户费用可以吗？麻烦老师详细解答下，谢谢。
不收费你也不做账？这个如果税务没牵扯的话就没事，如果跟税务有牵扯就不行
235楼
2023-03-09 13:43:03
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安静：回复朴老师 就是不报关进来不交进口增值税和关税就没问题，相当于保税区内直接转掉了，如果报关进来就不可以了，就要我们公司再办理出口了，可以这样理解吗？
2023-03-09 14:11:24
朴老师：回复安静是的，因为用你们公司的抬头了
2023-03-09 14:37:44
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 驍鎷駒 发表的提问：
老师好！税率不同的运费和仓储费可以开到一张发票么
税率不同的运费和仓储费可以开到一张发票
236楼
2023-03-09 14:09:15
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 薰衣草 发表的提问：
老师好！物流服务之仓储及配送属现代服务业吗？可以加以抵扣10%吗？
你好，物流服务之仓储及配送属现代服务业，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额(以下称加计抵减政策)。本公告所称生产、生活性服务业纳税人，是指提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务
237楼
2023-03-09 14:21:59
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薰衣草：回复紫藤老师 老师好！那会计分录如何做呢？在哪里填写申明呢？
2023-03-09 14:42:07
紫藤老师：回复薰衣草这个是在申报的时候直接抵减 的
2023-03-09 15:08:49
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 兜兜转转 发表的提问：
12月发生仓储费，1月收到仓储费发票，可以在2月申报1月的印花税时补申报吗？我的印花税是按次申报的，还是在本月就申报进去呢？
你好，可以的。是的。
238楼
2023-03-09 14:30:14
全部回复
兜兜转转：回复郭老师 啊？是在本月申报还是统一放在下个月呢？
2023-03-09 14:41:06
郭老师：回复兜兜转转是本月申报。 当月有发生当月申报，没有发生的，不需要报。
2023-03-09 15:02:17
兜兜转转：回复郭老师 那是放在本月申报好，还是可以放在下个月统一申报好？会有滞纳金吗？
2023-03-09 15:12:41
郭老师：回复兜兜转转税务局没有查到没有滞纳金 都可以的
2023-03-09 15:25:29
兜兜转转：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-09 15:50:10
郭老师：回复兜兜转转不用客气的，
2023-03-09 16:04:18
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 温婉的唇膏 发表的提问：
企业管理部仓储部采购部人力行政部财务部销售部组装车间。分别属于会计分录里的哪个费用？
你好 你是什么类型企业 这样好判断 是否涉及成本
239楼
2023-03-09 14:50:59
全部回复
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 会计小白_ph705621 发表的提问：
仓储费对方开票开代理运杂费有什么区别吗
你好，是一样的，没有关系的。
240楼
2023-03-12 15:44:02
全部回复
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