邹老师：回复2333333你好，只知道地税总额，不知道个人所得税的金额，是无法计算的

鱼儿：回复袁老师 袁老师，我们公司是建筑安装服务的小规模公司，人家挂靠我们的，我们只收2%管理费，工程的所有人工，税，材料成本支出都是他们自己的，这样的一个情况是怎么处理账务？请袁老师能详细说一说？ 我们这单工程是款项尚未收完，然后今天去税局代开的这张专票，分录要分2次做？ 1借：应收账款 应收税费 贷： 主营业务收入 2借：应交税费 贷：银行存款 地税未交，怎么做？

袁老师：回复鱼儿借：税金及附加--城建税等，贷：应交税费--城建税等

VIVIAN：回复宋生老师 这个是在地税网站查询的，是按季申报的意思吧？

宋生老师：回复VIVIAN您好！是的。这个是按季申报的意思。

VIVIAN：回复宋生老师 那我7月初就报5-6月份增值税附征，4月份就不用报了哦

宋生老师：回复VIVIAN您好！这个你最好在申报之前去找下管理员确认下。因为本来你7月份是要申报4.5.6的。最好的办法是撤销4月的申报。然后7月申报2季度。

王翠翠：回复吴月柳 @吴老师:老师我们是小规模纳税人，有所得锐税负吗

吴月柳：回复王翠翠每个企业都有税负

王翠翠：回复吴月柳 @吴老师:那像我们小规模汽修行业所得税税负大概是多少呢

吴月柳：回复王翠翠可以控制在1-2%左右

王翠翠：回复吴月柳 @吴老师:好的谢谢老师

吴月柳：回复王翠翠不客气

✨ づsんóц掌ィ心：回复邹老师 可是我附加税是在地税月报，增值税在国税季报！我不超3万不就可以直接免了吗？本月做不行吗

邹老师：回复✨ づsんóц掌ィ心你当月没有超过3万，季度可能超过9万，也可能没有超过，所以你需要等季度结束才知道是否免征增值税，从而就知道该如何申报附加税

风拂柳：回复宋生老师 但是不用提交财务报表也一定要建立账簿吗？

风拂柳：回复宋生老师 从来没有开过发票也要建立账簿吗？

宋生老师：回复风拂柳您好！国税这边需要啊。需要根据您的账来看您的税啊。

半城烟沙：回复袁老师 老师，资产负责表上未分配利润想加多一点，对应的应该哪个科目加上呢

袁老师：回复半城烟沙这个存货可以的了，不建议随便调整利润的了

天天向上：回复宋生老师 在外账，是不是允许没有开发票的收入，有限额吗？

宋生老师：回复天天向上您好！没有限额。但是你这个不是一直0申报收入吗

天天向上：回复宋生老师 不是说一直零申报税局会查吗？适当做点收入

宋生老师：回复天天向上您好！是的。我是说不开票的收入是允许的，没有限额的

小慈：回复郭老师 贷其他应付款明细科目写什么

郭老师：回复小慈你好，二级科目可以写一个预提费用。

小慈：回复郭老师 我们是园区业主，租赁厂房给客户，也负责物业管理，那么消费警铃费用及宿舍装修费用应该入什么会计科目

郭老师：回复小慈你好，可以做到主营业务成本的。

小慈：回复郭老师 消费警铃和宿舍装修都做进主营业务成本吗，明细科目需要写什么

郭老师：回复小慈是的，可以写二级科目租赁服务。

小慈：回复郭老师 贷其他应付款—预提费用？

郭老师：回复小慈你好，可以设置这个二级科目。