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会计是不是就是经常被怀疑
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
请问，我们公司是新公司合伙企业，九月开业，十月份零申报了七季度增值税，报表也提交了，然而地税是十一月初开始申报十月的，就是说九月不用申报。那到时候地税的报表怎么填合适，因为在国税九月就有报表了，这边十月才开始，那地税的报表我填期初余额吗？
地税的报表期初余额0，只有期末余额
271楼
2023-03-20 14:29:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
增值税季报 地税月报 那么增值税7.8月未超过三万，9月超过三万 一个季度总额未超过9万 那么地税是不是季度末也不用缴纳
你好！不是的。地税按月的就是按月
272楼
2023-03-21 13:29:32
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 燕子 发表的提问：
家政公司小规模企业，2016年5月1日营改增之后，地税是按月申报，国税小规模按季申报，服务项目是保洁费，去年4000元的发票税额116.51元在今年补交的增值税116.51元，滞纳金16.66元，这笔分录怎么做
去年计提过增值税没有。
273楼
2023-03-21 13:58:50
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燕子：回复方老师 老师去年没计提，今年国税查到让补交的
2023-03-21 14:12:32
方老师：回复燕子去年如果4000已确认收入。 借以前年度损益调整 贷应交税费-应交增值税 借应交税费-应交增值税 营业外支出 贷银行存款
2023-03-21 14:38:40
燕子：回复方老师 感谢老师的讲解，讲的特别好。
2023-03-21 14:59:45
方老师：回复燕子再把以前年度损益结转至未分配利润。 借未分配利润 贷以前年度损益调整
2023-03-21 15:26:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
小规模报地税是月报，季度不超过九万，那第一个月开票3万多，是先零申报还是按实际开票金额报税呢？
你好，按月申报的，就按实际开具发票情况申报了
274楼
2023-03-21 14:07:18
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会计学堂辅导老师：回复邹老师 如果一季度没超过九万，增值税零申报，那附加税还是按实际金额报吗？之前说过，增值税零申报，附加也是零申报
2023-03-21 14:27:53
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你国税增值税按季度申报？
2023-03-21 14:57:41
会计学堂辅导老师：回复邹老师 嗯嗯，增值税季报，附加税月报的
2023-03-21 15:25:51
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，那附加税应当前两个月0申报，季度末月根据季度增值税情况申报附加税的
2023-03-21 15:50:15
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师您好，我们公司是销售药品的，老板交了一万押金，然后别人跟他提供3万的货，货到了借方写库存商品，贷方应该填什么？
2023-03-21 16:02:21
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，贷方是应付账款，如果用押金抵了货款，贷方是其他应收款 应付账款
2023-03-21 16:25:50
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，现在会计科目有所调整，在资产负债表中，存货下面增加了合同资产，预收账款下面增加了合同负债，在我感觉两个科目是差不多的，怎么区别存货和合同资产，预收和合同负债呢？
2023-03-21 16:48:27
邹老师：回复会计学堂辅导老师同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。
2023-03-21 17:08:09
会计学堂辅导老师：回复邹老师 老师，成本转权益法 追溯调整 这里弄不清楚 怎么计算的？
2023-03-21 17:32:03
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，这个就不是一两句可以说的清楚的 你需要学习中级关于日后事项的相关课程
2023-03-21 17:49:12
会计学堂辅导老师：回复邹老师 您能大概帮我说一下追溯调整吗？有点搞不明白?
2023-03-21 18:05:36
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以通过下面的图片学习
2023-03-21 18:28:04
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以通过下面的图片学习
2023-03-21 18:55:15
邹老师：回复会计学堂辅导老师你好，你可以通过下面的图片学习
2023-03-21 19:22:47
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ smile 发表的提问：
老师好，公司准备买固定资产，准备以公司名义买个那种四十年产权的房子，住宅类型的，这个税怎么抵，房产税和土地税是怎么交？
您好，您是一般纳税人可以抵扣进项税，摊销费用作为管理费用抵减收入，缴纳企业所得税，房产税如果自用按照原值*扣除比例*1.2%，如果出租按照租金收入12%，土地使用税按照占地面积
275楼
2023-03-21 14:20:01
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smile：回复慧老师 不用来生产经营和出租，就用来给员工住也要交房产税吗？
2023-03-21 14:59:54
慧老师：回复smile您好，用来给员工住折旧需要计入福利费，在所得税前限额扣除，房产税要缴纳的
2023-03-21 15:29:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 高冷的萝莉 发表的提问：
一般纳税人的地税是根据什么走的
你好，地税的附加税是根据增值税计算的，还有以不含税收入为依据计算的地方性税种
276楼
2023-03-21 14:29:59
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高冷的萝莉：回复邹老师 假如50万，交地税是多少了
2023-03-21 14:48:03
邹老师：回复高冷的萝莉城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 水利基金=收入*0.001
2023-03-21 15:03:57
高冷的萝莉：回复邹老师 老师，增值税就是我们给国税交的税金么
2023-03-21 15:18:11
邹老师：回复高冷的萝莉你好，增值税在国税缴纳，国税通常还会征收企业所得税
2023-03-21 15:32:55
高冷的萝莉：回复邹老师 增值税是不是我交的税金
2023-03-21 15:52:13
邹老师：回复高冷的萝莉你好，是的，根据销项税额与进项税额的差额缴纳
2023-03-21 16:19:09
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 一切皆是命 发表的提问：
月报表增值税不用交税，地税是不水利基金印花税，教育附加，地方城维税都不用交了
您好！是的。但是水利基金和印花税跟增值税没关系
277楼
2023-03-22 13:22:17
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一切皆是命：回复宋生老师 恩那些还要交了
2023-03-22 13:39:43
宋生老师：回复一切皆是命您好！有发生就要交。没有收入没有合同啥的就不用
2023-03-22 14:05:24
一切皆是命：回复宋生老师 我有开票有增值税，进项抵扣不用交增值税，地税还需要交什么税
2023-03-22 14:34:25
宋生老师：回复一切皆是命您好！不用了。但是收入本身要看是不是要交印花税。
2023-03-22 15:01:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 悠然 发表的提问：
还有一个问题非独立核算的分公司国税地税是在总部报还是在当地报？分公司的人员所花费差旅费和住宿费在营改增之后有什么新的规定吗？请教
你好，在当地申报 你好，按规定取得发票报销就是了
278楼
2023-03-22 13:45:38
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悠然：回复邹老师 非独立核算的分公司，总公司可以不可以做合并报表，统一在总部进行所得税和增值税的申报？请教
2023-03-22 13:58:10
邹老师：回复悠然你好，总分公司是不存在合并报表说法的 增值税自行申报，所得税可以自行申报或者申请汇总申报
2023-03-22 14:24:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
我们公司是新公司合伙企业，九月开业，十月份零申报了七季度增值税，报表也提交了，然而地税是十一月初开始申报十月的，就是说九月不用申报。那到时候地税的报表怎么填合适，因为在国税九月就有报表了，这边十月才开始，那地税的报表我填期初余额吗？
地税的报表我填期初余额应该是0，只有期末余额
279楼
2023-03-22 13:58:37
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益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 纯净 发表的提问：
老师，请问对于公司的房产税和土地税有没有好的方法合理避税呢？房产税和土地税是怎么核算的，谢谢
这个必须交的，是自己的房子还是租来的
280楼
2023-03-22 14:07:42
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纯净：回复益馨 老师，是法人爱人的房子，友情免费使用，要是这样的话，是不是就不用交房产税了，土地税是无论如何都得交的是吗？请问是不是按平米数交，一平米是多少您知道吗
2023-03-22 15:02:59
纯净：回复益馨 老师，我刚才问了地税局，他说这个还是得交，按自有房屋缴纳房产税，土地税是必须交的，那么老师，我想问一下，公司现在很大，实际的租金是每月2万，签合同的时候能不能把租金写成一年2000元，这样允许吗
2023-03-22 15:23:00
益馨：回复纯净税务会核定的~~~~~~~~~
2023-03-22 15:44:08
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ Jasmyn. 发表的提问：
急！！老师好，请问这种建筑行业的分包方预缴国税和地税的比例是多少呢？发票金额如图，预缴国税和地税是多少呢？谢谢老师！
你好，同学。 你是一般计税还是简易计税
281楼
2023-03-22 14:26:59
全部回复
Jasmyn.：回复陈诗晗老师 一般纳税人
2023-03-22 15:09:48
陈诗晗老师：回复Jasmyn.2%，预缴纳比例是2%
2023-03-22 15:38:45
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 莉 发表的提问：
不会被国税查到的行业标准是要保留几个税点哦，一般纳税人的电商国税是百分之3.5，地税是百分之1.2吗？
可以用这个标准的
282楼
2023-03-23 13:19:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 想人陪的哈密瓜，数据线 发表的提问：
我们公司是新公司合伙企业，九月开业，十月份零申报了七季度增值税，报表也提交了，然而地税是十一月初开始申报十月的，就是说九月不用申报。那到时候地税的报表怎么填合适，因为在国税九月就有报表了，这边十月才开始，那地税的报表我填期初余额吗？如果地税的期初余额填零，那和国税的报表就不一致了，国税九月有报表，十月是有期初余额的。
今年新成立的公司怎么会有期初数呢
283楼
2023-03-23 13:33:12
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 美丽心情 发表的提问：
小规模，4月份没有自开票，但是在税局代开了专票增值税当场就缴纳了，这个月地税的附加税用报吗，还是等季报时再报地税啊，地税是零申报吗
你好，等季度增值税确定了是多少再申报
284楼
2023-03-23 13:49:37
全部回复
王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 华佳佳 发表的提问：
个人独资企业地税是填A表还是C表，该怎么填
你好，这个具体情况得咨询当地税务局
285楼
2023-03-23 14:05:28
全部回复
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