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会计是不是就是经常被怀疑
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 心与心的距离 发表的提问:
请教各老师一个问题,在商场租柜台缴纳的是房屋租赁税,而且这个税也是商场物业自己缴纳的对不?还有其他什么样的地税是应该缴纳的?
除了缴纳房租租赁税以外,还要缴纳其他地税了吗?今天商场给我们开了一张代扣代缴的印花税——购销合同的发票,是合理的吗?我们没有跟他们签什么购销合同啊,没弄明白,求指点!
76楼
2023-01-04 16:39:26
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王雁鸣老师:回复心与心的距离您好,在商场租柜台,缴纳的是房产税,一般由商场缴的,还有土地使用税,印花税。商场开了一张代扣代缴的印花税-购销合同的,也是合理的。没签订合同,但是您在商场出售商品,有时候税务局是核定征收印花税的。关键是您要问商场是按哪个金额计算的印花税。有可能是租赁柜台的印花税,也有可能是贵单位通过商场收银流水的印花税,如果是后者,那就应该是核定征收的印花税的。
2023-01-04 17:11:47
心与心的距离:回复王雁鸣老师 好的!谢谢
2023-01-04 17:26:47
王雁鸣老师:回复心与心的距离您好,不客气。
2023-01-04 17:46:33
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.82w
引用 @ 青丝入流年 发表的提问:
老师,本月代开了专票,当天缴纳了国税,拿到了发票,地税当天没有缴纳。请问地税是不是也要当天缴纳,还是说可以跟申报期一样,24号前缴纳也没问题
城建税交了吧 没有的自己申报
77楼
2023-01-04 16:50:59
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刘文坚老师
职称:注册会计师,税务师,厦大硕士毕业
4.12
解题: 0.13w
引用 @ 笑笑 发表的提问:
老师们,哪位了解河北地税是如何安装的,河北地税如何登陆啊?国税以报完,地税不知道如何申报了
你在河北地税找地税软件安装下,可以问下当地的12366 地税一般就申报各附加税、个税及当地征收的税种,一般进去地税软件后都会有提醒需要申报哪些税种的,如果没业务就直接填写0,保存即可
78楼
2023-01-05 15:53:48
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 嗯哼 发表的提问:
如果多开发票金额是20万,算单价最后算得199999.02这个金额最接近,不会被怀疑吧
你好!这个没事的,其实你可以按含税价开
79楼
2023-01-05 16:15:18
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嗯哼:回复宋生老师 这个价格就是含了税点了
2023-01-05 16:38:04
宋生老师:回复嗯哼你好!是的。我是说你要开20万,直接按20万的价税合计来开
2023-01-05 17:02:39
陈静老师
职称:,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 瘦瘦的含羞草 发表的提问:
税务问题,怀疑自己被骗
你好,写出要问的老师名和问题,以保证连续性。
80楼
2023-01-05 16:35:38
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问:
为什么平台上模具制造实操-----无锡晨曦模具的地税是0申报?
没有税款吧
81楼
2023-01-05 16:47:59
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 俭朴的手机 发表的提问:
新项目缴税,地税是按12%预缴么
你好,附加税的税率是12%
82楼
2023-01-06 16:02:59
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ nini 发表的提问:
国税填的服务 地税是零售 那公司到底属于什么行业
你好 你们具体是什么的
83楼
2023-01-06 16:24:57
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nini:回复玲老师 办画展 紫砂壶展 销售紫砂壶
2023-01-06 16:46:50
玲老师:回复nini那你们应是商贸企业
2023-01-06 17:09:16
家权老师
职称:税务师
4.97
解题: 19.71w
引用 @ 灰色欲望 发表的提问:
所得税是季度末计提是吗?一月末不需要计提吧
是的,所得税是季度末计提
84楼
2023-01-06 16:47:59
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灰色欲望:回复家权老师 小规模纳税人是季度末结转增值税是吗?
2023-01-06 17:04:16
家权老师:回复灰色欲望 不需要结转的啊,平时收入就计提了啊
2023-01-06 17:29:58
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
按照本年累计数交,最终交税的数字是按照第17栏应补(退)的所得税对应的累计金额缴纳
85楼
2023-01-08 18:27:29
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默:回复李老师 进项税额转出是啥意思
2023-01-08 19:02:26
李老师:回复就是增值税不符合抵扣的做进项转出 您好 可以另外起一个问题提问哦
2023-01-08 19:12:53
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问:
为什么平台实操---模具制造中无锡晨曦模具的地税是0申报?
没有税款吧
86楼
2023-01-08 18:48:20
全部回复
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 祥云漫步 发表的提问:
请问老师:国税和地税是如何划分的、生活服务性行业该缴纳什么税
您好,国税和地税是根据税种划分的,生活服务性行业该缴纳增值税,增值税附加税、企业所得税、个人所得税,印花税等,具体以当地税务局要求为准。 一、(国税) 国家税务局的征管范围: 1、 增值税、消费税 2、 海关代征的增值税、消费税 3、 各银行总部集中缴纳的增值税、所得税 4、 中央固定收入的中央企业所得税、地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税 5、 外资企业所得税;自2002年1月1日起,新登记注册的企业事业单位、社会团体和其他组织所得税 6、 证券交易印花税 7、 含储蓄存款利息所得个人所得税 8、 车辆购置税 9、 国税局征管税收的滞、补、罚收入 二、(地税) 地方税务局的征管范围 1、企业所得税(不含地方银行和外资银行及非银行金融企业所得税以及从2002年1月1日起新办企业缴纳的企业所得税)、 2、个人所得税(不包括储蓄存款个人所得税); 3、资源税; 4、城镇土地使用税; 5、土地增值税; 6、城市维护建设税(不含铁道部、各银行总行和各保险总公司集中缴纳的部分); 7、房产税(包括外商投资企业和外国企业缴纳的城市房地产税); 8、车船使用税(包括外商投资企业和外国企业缴纳的车船使用牌照税); 9、印花税; 11、屠宰税; 12、筵席税(全国大部分地区未开征); 13、固定资产投资方向调节税(已停征)。 14、地方税务机关还负责教育费附加、文化事业建设费。 15、社会保险费。
87楼
2023-01-08 18:59:59
全部回复
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
按照本年累计数交,最终交税的数字是按照第17栏应补(退)的所得税对应的累计金额缴纳
88楼
2023-01-09 16:11:08
全部回复
默:回复李老师 若15.12月的成本用16.1月的发票可以做吗
2023-01-09 16:55:14
李老师:回复你在12月要暂估一下成本
2023-01-09 17:20:09
默:回复李老师 暂估成本啥意思 能举个例子吗
2023-01-09 17:31:12
李老师:回复借XX 贷应付账款暂估 你原来成本是什么就借什么
2023-01-09 17:50:14
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问:
季度报的所得税是季度累计数 还是年度累计数
季度累计数,但你也要看累计数对不对得上
89楼
2023-01-09 16:16:12
全部回复
默:回复吴月柳 若15.12月的成本用16.1月的发票可以做吗
2023-01-09 16:48:43
吴月柳:回复不可以
2023-01-09 16:59:01
默:回复吴月柳 企业缴纳的增值税也在利润总额的核算中吗 为什么营业税金在利润表中核算
2023-01-09 17:23:55
吴月柳:回复增值税是价外税,营业税金及附加是附加税,所以要算算利润表
2023-01-09 17:38:43
默:回复吴月柳 那增值税在哪里核算
2023-01-09 17:54:54
吴月柳:回复增值税不用核算,这部分就是企业应该价外负担的
2023-01-09 18:05:04
默:回复吴月柳 那平时不都 要计提和缴纳增值税吗 怎么不核算了呢
2023-01-09 18:17:41
吴月柳:回复这个用的全是应交税费二级科目做账的,你刚才不是说在利润表哪里反映吗、
2023-01-09 18:44:04
默:回复吴月柳 我的意思是增值税为什么不核算啊 平时也做了分录计提和缴纳
2023-01-09 18:57:27
吴月柳:回复简单点说,就是你企业产品增值的部分纳的税,这部分是价外税,所以不能再抵扣你的所得税了。
2023-01-09 19:19:22
默:回复吴月柳 那为什么营业税可以抵扣所得税呢
2023-01-09 19:32:44
吴月柳:回复营业税是价内税
2023-01-09 19:51:53
默:回复吴月柳 我们是服务业 几乎没有成本 都是买的油票 过路票做成本 对吗
2023-01-09 20:19:35
吴月柳:回复与这服务直接发生的费用就入成本
2023-01-09 20:45:21
默:回复吴月柳 差旅费可以做成本吗 还是做费用
2023-01-09 20:55:33
吴月柳:回复与这个服务直接有关的,可以入,就像工资啊都可以入
2023-01-09 21:22:19
默:回复吴月柳 你 好 年底了 账务处理和以往的月份有不同吗 请列举
2023-01-09 21:51:22
默:回复吴月柳 你 好 年底了 账务处理和以往的月份有不同吗 请列举
2023-01-09 22:15:02
吴月柳:回复没有,只是结转本月损益后,做一笔结转本年利润的凭证,如果有提取盈余公积的话就提取,没有则不用
2023-01-09 22:25:50
默:回复吴月柳 软件都是自动的 本年利润 未分配利润啥的 都是自动的 那就是和平常做账一样的
2023-01-09 22:39:39
吴月柳:回复年底这笔分录是手工做的哦,借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润 (盈利)亏损相反分录
2023-01-09 23:02:04
默:回复吴月柳 我刚刚试了一下 我用的是小精灵 是自己转未分配哦
2023-01-09 23:17:08
吴月柳:回复自动结转吗?可能软件不一样,自动转更好
2023-01-09 23:46:29
罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 着急的发卡 发表的提问:
老师,2015年1月和2月亏损,3月盈利,所得税是季度缴纳,3月利润表中的本期数列第19栏所得税和本年累计数第19栏所得税应该怎么填?请分别说明。。。谢谢老师
本期数根据你总利润(1-3月)为计税依据计提;本来累计数等于每期合计(因你1、2月无数据,所有也就等于3月的所得税费用。
90楼
2023-01-09 16:41:59
全部回复
着急的发卡:回复罗老师 我按季度缴纳所得税时不是应该以3个月的累计利润总额为计税依据吗?344,673.11*0.25=86,168.28,我季报所得税时也不可能以438,008.14*0.25=109,502.04来缴纳啊
2023-01-09 17:25:55

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