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库存一般是会计还是出纳盘
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
一般纳税人库存商品仓库盘存比账面价值少该怎么调整
借待处理财产损益贷库存商品
61楼
2022-12-26 16:49:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小敏 发表的提问：
外账会计做的8月份交增值税6181.88地税是893.4老师我想问下这个地税893.4怎么出来的
城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 还需要知道地税有缴纳了哪些其他税种才知道分别是哪些构成，金额是多少
62楼
2022-12-26 17:08:59
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小敏：回复邹老师 好的，谢谢老师，还有就是我们公司是制造车的，支付的泵车上的字（做字费）计入什么
2022-12-26 17:34:06
小敏：回复邹老师 还有就是给我们这个车上装空调计入什么
2022-12-26 18:02:25
邹老师：回复小敏泵车上的字（做字费）可以计入管理费用 空调可以计入费用或增加固定资产成本
2022-12-26 18:15:27
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 管道集团 发表的提问：
餐饮会计实操第16笔业务，餐厅11月30日收市盘点假入库原材料入成本，盘点的是餐厅和仓库所有存货还是只是餐厅的存货？这一会计分录不明白
只是餐厅的存货
63楼
2022-12-27 15:46:57
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 加载中，，， 发表的提问：
存货盘点是不是，盘点实际库存数数+实际盘点现金减去未付款，是不是算出库存库存盘亏盈，我们是超市
你好！是期初+本期入库-本期出库跟实际库存数对比
64楼
2022-12-27 16:11:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 高冷的萝莉 发表的提问：
计算地税是不是根据我们交的国税算的
你好，附加税是根据国税的增值税计算，还有以收入为依据计算 的税种
65楼
2022-12-27 16:33:46
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ Chocolate^ 发表的提问：
一般纳税人，库存商品盘亏350万左右，有什么办法不转出进项税的情况下，调整账面库存吗？
不转出进项税的情况下，只能做销售处理。就是结转这部分的成本。
66楼
2022-12-27 16:55:05
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Chocolate^：回复江老师 但是老板又不想上增值税，我们已经基本没有留抵的进项税了
2022-12-27 17:15:27
江老师：回复Chocolate^如果是不想上增值税，你说的这大的金额，就是前期已经销售了，无票销售了，就是没有交的增值税，在注销前为了账实相符，必须做销售，结转成本，才能做到存货账实相符，将前期少交的增值税补回来。否则无法处理。
2022-12-27 17:26:19
Chocolate^：回复江老师 库存的商品是各类家用电器，能不能从其他方便去减少库存，例如自用，展示样品，价值损失等等
2022-12-27 17:41:27
江老师：回复Chocolate^你说的也可以减少库存，如自用、展示样品，这属于视同销售行为缴纳增值税，不影响增值税需要缴纳的事实。
2022-12-27 18:05:52
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ FeiLin 发表的提问：
税盘上开出和收到发票的上的商品数量是不是会被税局统计一个库存
金税三期会对企业采购和销售发票进行监控比对
67楼
2022-12-27 17:05:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 美在不言中 发表的提问：
库存商品上个月是14万这个月盘库存盘出了321万，那么是做盘盈处理吗还是作为前期差错处理
您好，作为前期差错处理。
68楼
2022-12-28 16:30:17
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美在不言中：回复王雁鸣老师 @王老师:前期差错会计分录怎么做呢
2022-12-28 16:56:47
王雁鸣老师：回复美在不言中您好，一般情况下，借：库存商品，贷；应付账款，现金或者银行存款等科目。
2022-12-28 17:15:04
美在不言中：回复王雁鸣老师 @王老师不是通过以前年度损益调整吗
2022-12-28 17:43:07
王雁鸣老师：回复美在不言中您好，如果没有涉及损益的，不通过以前年度损益调整科目的。
2022-12-28 17:53:56
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 胖头鱼 发表的提问：
每个月的银行对账单，必须保存一份纸质的吗？一般由出纳还是会计保存？
你好，是的，要纸质发票，一般放在凭证中装订
69楼
2022-12-28 16:54:27
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小芬 发表的提问：
这个地税是什么意思，怎么做账啊？
借；应交税费 贷；银行存款 扣取的地税税款
70楼
2022-12-28 17:02:59
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 放飞梦想 发表的提问：
老师，江苏昆山的，能否帮我看一下这个试算平衡表的地税是否正确
实务问题建议您到官网答疑板进行提问。
71楼
2023-01-02 09:04:25
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 小科 发表的提问：
地税是月季的吗？还是季报的
地税有月度申报，也有季度申报的
72楼
2023-01-02 09:14:14
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Chen老师
职称：注册会计师,经济师
4.98
解题: 0.31w
引用 @ 曾经的蜗牛 发表的提问：
外汇落地税是几个点呀
您好，我国没有该税种。
73楼
2023-01-02 09:32:11
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 辣酱桃子 发表的提问：
库存商品盘点是发现有霉烂的，会计分录借营业外支出贷库存商品。但是摘要要怎么写
摘要可以写库存盘点霉烂
74楼
2023-01-02 09:51:00
全部回复
辣酱桃子：回复紫藤老师 他是属于收付转的哪种凭证
2023-01-02 10:20:03
紫藤老师：回复辣酱桃子你好，填制转账凭证
2023-01-02 10:48:42
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 曾经的长颈鹿 发表的提问：
老师收入小于支出，地税是无税申报吗
收入小于支出，企业所得税零申报，其他税该怎么纳税，就怎么纳税。
75楼
2023-01-03 16:32:14
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曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师我是小规模纳税人，交3%的增值税，3万以下免增值税，我们收入是一万多。老师我的纳税表格怎么填写呢？
2023-01-03 16:57:17
罗老师：回复曾经的长颈鹿http://www.8858.gov.cn/article/9558请参考
2023-01-03 17:12:36
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师计税是按开出的发票计算还是按银行入账计算呢
2023-01-03 17:42:27
罗老师：回复曾经的长颈鹿按本月确认收入的金额确认
2023-01-03 18:12:22
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师什么是确认收入的金额呢？
2023-01-03 18:35:23
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师网上报税成功之后需要打印吗？
2023-01-03 19:02:19
罗老师：回复曾经的长颈鹿1.就是满足税收确认的条件，可能大于开票金额（主要销售产品可能不开票，但是要申报纳税） 2.网上申报成功后是否需要打印报表，需要看你们主管税务机关是否要求你们上交纸质资料。
2023-01-03 19:16:18
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师我是小规模纳税人，交3%的增值税，3万以下免增值税。我们收入是一万多，支出大于收入，增值税是免的，是不是地税涉及的营业税、城建税、教育费附加、地方教育附加都是免的呢
2023-01-03 19:26:33
罗老师：回复曾经的长颈鹿对，没有缴纳流转税，对应的城建税、教育费附加、地方教育附加均不需要缴纳。
2023-01-03 19:38:45
曾经的长颈鹿：回复罗老师 如果是免的，那地税就是无税申报，对吗？
2023-01-03 19:55:04
罗老师：回复曾经的长颈鹿零申报，
2023-01-03 20:05:23
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师既然国税申报增值税，为什么地税还要申报营业税呢？这两个都是流转税，我记得学得时候是交增值税税的企业就不交营业税，交营业税的不叫增值税啊。
2023-01-03 20:21:43
罗老师：回复曾经的长颈鹿如果你有营业税的应税行为，就需要缴纳营业税。看业务，不是看企业，一个企业可能同时涉及增值税和营业税业务的。
2023-01-03 20:34:00
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师我们是做企业管理咨询的，是营业税的应税行为吗
2023-01-03 20:50:30
曾经的长颈鹿：回复罗老师 发票开的是咨询费
2023-01-03 21:05:32
罗老师：回复曾经的长颈鹿3.咨询服务，是指提供和策划财务、税收、法律、内部管理、业务运作和流程管理等信息或者建议的业务活动。 财税 2013年106号文件-缴纳增值税
2023-01-03 21:17:30
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，我们地税需要报营业税、城建税、个人所得税、教育费附加、地方教育费附加。涉及了营业税，是不是营业执照范围涉及了营业税业务呢？
2023-01-03 21:28:57
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，哪些业务是缴纳营业税的呢
2023-01-03 21:43:59
罗老师：回复曾经的长颈鹿缴纳什么税，与你实际经营的业务有关 工商没有登记的经营范围，如果企业发生了，也要纳税。
2023-01-03 22:01:48
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，我们现在实际发生的业务就是管理咨询，是不是营业税一直就零申报呢？
2023-01-03 22:20:44
罗老师：回复曾经的长颈鹿对，如果没有其他业务，营业税就一直零申报
2023-01-03 22:46:44
曾经的长颈鹿：回复罗老师 如果增值税在免税范围的话，城建税、教育费附加、地方教育费附加也一直零申报，对吧
2023-01-03 23:08:10
罗老师：回复曾经的长颈鹿对的
2023-01-03 23:20:22
罗老师：回复曾经的长颈鹿对的
2023-01-03 23:32:19
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，涉及哪些业务是要缴纳营业税的呢
2023-01-03 23:58:36
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，“增值税纳税申报表（适用于增值税小规模纳税人）”中本期数有两个，一个是“应税货物及劳务”，一个是“应税服务”我该把数字写在哪个下面呢
2023-01-04 00:25:58
罗老师：回复曾经的长颈鹿你们销售货物写在“应税货物及劳务”
2023-01-04 00:42:13
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，我们做的是管理咨询呀
2023-01-04 01:03:48
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师，您有国税小规模增值税填写的范例吗？管理咨询类的参照一下
2023-01-04 01:29:15
罗老师：回复曾经的长颈鹿http://www.tax.sh.gov.cn//pub/bsfw/xzzx/bgxz/sbzsl/200912/t20091204_284092.html
2023-01-04 01:58:58
曾经的长颈鹿：回复罗老师 老师资产负债表和利润表每月税务局都要吗
2023-01-04 02:13:01
罗老师：回复曾经的长颈鹿一般是一个季度一次 请不同问题分别提问
2023-01-04 02:31:23
曾经的长颈鹿：回复罗老师 好的
2023-01-04 02:46:25
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