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总部给装修补贴的会计分录
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青柠
职称：会计实务
3.98
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
社保中心发的稳定岗位补贴给公司的钱怎么做会计分录？
您好！收到钱企业计入营业外收入-政府补贴
241楼
2023-03-09 14:38:55
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ __逆 光。 发表的提问：
装修公司给装修工人购买的团体商业险一年，金额2万多，如何写会计分录
你好 计入借方管理费用-福利费贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行
242楼
2023-03-09 14:53:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
我们公司接的装修的活，客户付了一部分定金，然后公司再请人给他装修，付给装修工人的钱应该怎么做分录啊
你好！你可以计入主营业务成本-人工费 贷应付账款
243楼
2023-03-12 15:49:08
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
给客户维修、安装、搬运收到的款怎么做会计分录
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
244楼
2023-03-12 16:05:46
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
开办期的装修费计入长期待摊费用-装修费后，补录前2个月的摊销怎么分录
你好 借管理费用-装修费贷长期待摊费用 两个月合计金额
245楼
2023-03-12 16:11:12
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哭泣的电灯胆：回复meizi老师 老师管理费用我设置一个开办费，是不是算到开办费中？另外不是有个累积摊销科目吗，什么时候用
2023-03-12 16:35:44
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 还有我在备案是选择的低值易耗品摊销是五五摊销，跟这个长期待摊费用有每月关系？
2023-03-12 17:05:21
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 嗯 你明细的话 可以做开办费的 到时你无形资产分摊的时候就是用这个累计摊销的
2023-03-12 17:26:18
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 老师的意思是，摊销的话，就直接把他摊销到管理费用开办费了，摊销的金额要怎么核算呢？如果长期待摊费用30万，分3年摊销，怎么算出每个月的？是直接用30万/24个月*3年？
2023-03-12 17:49:22
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 30万除以36个月 就是你每月的摊销金额
2023-03-12 18:18:59
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 是按1比长期待摊费用做一个摊销的凭证，还是把整个月的长期待摊费用合计后做一张摊销的凭证就可以？
2023-03-12 18:40:54
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 还有，后期开办期补录的长期待摊费用，每月发票，是经历自己的垫付的费用，那我是等发票来了在进行摊销吗？摊销时间是从营业期开始，还是从发票收到开始摊销
2023-03-12 19:09:08
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 是的 就做一笔就行了； 你能确定金额了就可以计入长期待摊费用 次月开始分摊了。 从你进入营业期开始分摊
2023-03-12 19:27:28
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 后期补录的开办期长期待摊费用，比如6月营业了，8月才补录到长期待摊费用，一直到12月才收到发票，这种情况，分摊要从几月份开始
2023-03-12 19:38:36
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 6月营业期了 6月开始分摊了 到时你8月才补录完 就补分摊分录
2023-03-12 20:03:17
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 可是8月份的时候每月收到发票啊
2023-03-12 20:18:57
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 你是先计入长期待摊费用 然后后期收到发票附之前凭证后面就行 。不然你等着发票来 就延迟分摊了
2023-03-12 20:32:38
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 哦，除了装修期间的费用计入长摊，还有其他什么费用也要计入这个费用？ 长期待摊费用，分摊的时候要附表格吗？
2023-03-12 20:44:45
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 需要附表格 你要附具体的费用明细 最好是写清楚摊销年限、摊销金额、摊销时间等
2023-03-12 21:09:33
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 那还有其他的什么费用需要计入到长期待摊费用吗
2023-03-12 21:29:46
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 其他不用 其他的你正常计入管理费用-开办费-具体明细就行了
2023-03-12 21:52:10
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 哦，长期待摊费用需要计提吗？
2023-03-12 22:20:24
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 你发生的时候直接做 不存在计提
2023-03-12 22:50:02
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
给客户维修、安装、搬运收到的款怎么做会计分录
我们家是做家具的，工人经常去给客户维修桌椅，或者就是搬运家具，这样收到的款怎么做会计分录？
246楼
2023-03-12 16:28:59
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罗老师：回复爱笑的流沙属于家具销售的辅助业务，计入其他业务收入
2023-03-12 16:49:52
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 壹 发表的提问：
企业筹备期间的装修材料，人工，怎么写会计分录
这个做长期待摊费用 装修费，贷其他应付款，
247楼
2023-03-12 16:53:59
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壹：回复maize老师 这个钱都付了的
2023-03-12 17:17:52
maize老师：回复壹长期待摊费用 装修费 贷银行，
2023-03-12 17:39:16
壹：回复maize老师 这个分录写完，长期待摊费用后面的分录怎么写
2023-03-12 17:55:02
maize老师：回复壹摊销做借管理费用 贷长期待摊费用
2023-03-12 18:08:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
老师，以前的会计忘记摊装修费用了，具体分录如何写？
你好，如果是当年的，借；管理费用，贷；长期待摊费用
248楼
2023-03-13 14:01:45
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云淡风轻：回复邹老师 没有以前年度调整损益等字吗？
2023-03-13 14:13:52
云淡风轻：回复邹老师 月末还要结转到本年利润吗？
2023-03-13 14:38:02
邹老师：回复云淡风轻你好，如果是之前年度忘记摊销 借；以前年度损益调整——管理费用，贷；长期待摊费用 管理费用月末是需要结转到本年利润的
2023-03-13 14:55:03
云淡风轻：回复邹老师 嗯，最后需要结转到利润分配未分配利润吗？
2023-03-13 15:16:04
邹老师：回复云淡风轻你好，是的，需要把本年利润，以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的
2023-03-13 15:45:35
云淡风轻：回复邹老师 哦，结转到未分配利润是年末做还是月初做？
2023-03-13 16:04:37
邹老师：回复云淡风轻你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润可以每个月做，也可以年底一次性处理的
2023-03-13 16:19:05
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 暖暖艾雪 ???? 发表的提问：
现在我们公司属于待开业状态，在租的厂房里面装修，现在购买的那些厂房的装修材料比如方管、槽钢、安装玻璃、装门牌、铝塑板呀什么的，我应该用什么会计分录呢？
借长期待摊费用，贷银行存款。
249楼
2023-03-13 14:13:47
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暖暖艾雪 ????：回复玲老师 目前好多钱我们都没有走公账，是从老板的私人卡上出去的，那我就做借长期待摊费用，待其他应付款？然后等我们账上有钱了再还给老板，就是借银行存款，待其他应付款，对吗？然后长期待摊费可以分几年慢慢转到管理费用里面去吗？
2023-03-13 14:35:15
玲老师：回复暖暖艾雪 ????对 可以的 你前面要多做一笔这个个分录 借长期待摊费用 贷应付账款 借应付账款 贷其他应付款 老板 这样就体现出来和装修公司的往来金额
2023-03-13 14:56:03
暖暖艾雪 ????：回复玲老师 那我这些材料要分几年待摊呢？有规定吗
2023-03-13 15:10:12
玲老师：回复暖暖艾雪 ????装修完了按受益期摊 销
2023-03-13 15:37:02
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 小肉肉减肥中 发表的提问：
公司修建厂房购买的水泥，沙，装修材料怎么做会计分录
借 在建工程 应交税费-增值税进项税额 贷 银行存款
250楼
2023-03-13 14:22:14
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小肉肉减肥中：回复张乐老师 工人工资怎么做账？
2023-03-13 14:40:28
张乐老师：回复小肉肉减肥中如果也是修建厂房的工人工资： 借 在建工程 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款 应交税费—个人所得税
2023-03-13 14:50:54
小肉肉减肥中：回复张乐老师 如果是包工包料呢，我应该怎么做会计分录。
2023-03-13 15:19:15
张乐老师：回复小肉肉减肥中按照付给建筑商的钱 借 在建工程 应交税费-增值税进项税额 贷 银行存款
2023-03-13 15:35:25
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.58w
引用 @ 冷静的猎豹 发表的提问：
房地产企业收到客户装修款，然后企业找到一家装修公司，把装修款给装修公司，房地产企业会计分录
同学你好 计入开发成本就行了 收到的钱计入收入
251楼
2023-03-13 14:47:58
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 安静 发表的提问：
收到商场的装修补贴怎么做账
收到商场的装修补贴，可冲减装修费用或计入营业外收入
252楼
2023-03-14 13:27:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
平时3.8节这些，公司发给员工的1000元补贴怎么做会计分录
你好 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目
253楼
2023-03-14 13:56:58
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飞雪：回复邹老师 我想说的是这个可以直接这样写会计分录入账，不需要并入工资表总额里面，申报个税撒？
2023-03-14 14:17:36
飞雪：回复邹老师 公司提供午餐，购买的财米油盐蔬菜这些的会计科目怎么写
2023-03-14 14:36:56
邹老师：回复飞雪你好，公司提供午餐，购买的财米油盐蔬菜 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 需要并入个人所得，申报个人所得税的
2023-03-14 14:52:17
飞雪：回复邹老师 你是说购买财迷油烟这些要并入个人所得申报个税？购买财米油盐都是有发票的。还是说平时发放的过节补贴要并入个税申报？平时发放过节补贴是现金补贴
2023-03-14 15:04:17
邹老师：回复飞雪你好，购买的 柴米油盐需要按人数分摊计入到个人所得，计算个人所得税 节日补贴需要并入个人所得，申报个人所得税的
2023-03-14 15:27:45
飞雪：回复邹老师 必须要这样并入工资里面申报个税吗？不并入个税会不会有税务风险
2023-03-14 15:44:47
邹老师：回复飞雪你好，是的 不并入属于逃税行为
2023-03-14 16:06:12
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 美丽的电脑 发表的提问：
支付付生产基地装修的工程款(含政府补助款)，政府补助款做支出时，会计分录？
您好!你收到钱，借银行存款 贷营业外收入-政府补贴 然后借在建工程 贷银行存款。
254楼
2023-03-14 14:15:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 搬砖工 发表的提问：
稳岗补贴怎么做会计分录
你好，单位取得的稳岗补贴 借：银行存款，贷：其他收益
255楼
2023-03-14 14:41:59
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